Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Возврат от поставщика за услуги

7 апреля 2016 в 13:19
Добрый день.
Возник такой вопрос. В 4 кв. был заключен договор на услуги. Был проплачен аванс в сумме 118000 руб с НДС. На эту сумму поставщик выдал нам акт (работы выполнялись в несколько этапов), но в 1 кв. 2016 г. мы решили расторгнуть договор т.к. конечный результат по договору не был достигнут. Поставщик из-за ошибок не смог выполнить работы. В итоге договор расторгли и поставщик нам вернул этот аванс. Сумма 118тыс закрыта актом в 4 кв 2015 года. Соответственно, отчеты сданы, документ учтем. А как быть с возвратом в этом году. Как это отразить и как это повлияет на налоги? С товаром вопросов бы не возникло, но как быть с услугами?
БухОнлайн Редакция
8 апреля 2016 в 14:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Крупнейший поставщик электро- и теплоэнергии группа «Т Плюс» переходит на электронный документооборот 1 февраля 2016
Заявить вычет по НДС можно в течение года с момента возврата аванса покупателю 29 июля 2015
Учитываем авансы по несостоявшимся сделкам: как действовать при возврате аванса или при «исчезновении» покупателя 26 октября 2012
Оптовая торговля: как оформить возврат качественного, но нереализованного товара 25 августа 2009

Вопросы на форуме
Какую сумму в накладной должен указать ИП на УСН (доходы минус расходы) при возврате товара поставщику на ОСНО? 7 февраля 2016
Накладная на возврат товара поставщику 4 апреля 2016
Возврат товара поставщику: отражение в КУДиР 18 марта 2016
При возврате товара поставщику сформировалось сальдо по счету 76.2 18 февраля 2015

Ответы чиновников
Налог на добавленную стоимость 19 сентября 2012
Александр Погребс Главный консультант
12 апреля 2016 в 15:44
Добрый день!
Цитата (Кристина Полёва):Сумма 118тыс закрыта актом в 4 кв 2015 года. Соответственно, отчеты сданы, документ учтем. А как быть с возвратом в этом году. Как это отразить и как это повлияет на налоги?
Если документы учли и работы приняли, значит, отразили в расходах.
Следовательно, восстанавливаете расходы прошлого года и гасите их вернувшимся авансом.

Примерно так:

Дт 60 - Кт 91 - расходы без НДС
Дт 60 - Кт 68 - восстановили вычет НДС
Дт 51 - Кт 60 - получили назад аванс

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер