Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отчетность 6-НДФЛ до 31 июля

Сдать бесплатно через интернет

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Переплата НДФЛ из-за вычетов

Olani (автор вопроса)  4 балла, г. Санкт-Петербург
7 апреля 2016 в 15:56
Здравствуйте!
Подскажите пожалуйста, как заполнить отчет 6-НДФЛ в данной ситуации:

Сотрудница имеет ребенка-инвалида. Вычет 12 000 рублей предоставляется за каждый месяц нарастающим итогам.
В январе
оклад 11 900 рублей
вычет 12 000 рублей -
НДФЛ отсутствует

В феврале
оклад 20 655,34 + январский оклад 11 900 =  32 555,34
вычет 12 000 х 2 месяца = 24 000
НДФЛ = 1 112

В марте
оклад 2 975 + оклад за январь и февраль 32 555,34 = 35 530,34
вычет 12 000 х 3 месяца = 36 000
НДФЛ отсутствует 

Получается ей нужно вернуть излишне удержанный НДФЛ в размере 1 112руб. Пока не возвращали. 

Правильно ли будет в таком случае указанное ниже заполнение 6-НДФЛ

Раздел 1 
сумма начисленного дохода строка 020 = 35 530,34
сумма налоговых вычетов строка 030 = 36 000,00
сумма исчисленного налога строка 040 = 0,00
сумма удержанного налога строка 070 = 30 607,00

Раздел 2
сумма фактически полученного дохода / сумма удержанного налога

130 = 11 900
140 = 0

130 = 20 655,34
140 = 1 112

130 = 2 975
140 = 0
ГалинаАл  5 257 баллов, г. Мурманск
7 апреля 2016 в 16:07
Сумма вычетов будет равна сумме начисленной зпл -  35 530,34 .
Поэтому налог к уплате -0.

Излишне удержанный налог зачтется в следующих периодах.
Наталья 1975 крым  111 баллов
7 апреля 2016 в 17:17
Я согласна с Галиной и перерасчет делается в конце года
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Olani (автор вопроса)  4 балла, г. Санкт-Петербург
8 апреля 2016 в 10:15
Большое спасибо! Вы мне очень помогли!
С разделом 1 понятно, а как быть с разделом 2, а именно строка 140 в феврале. Получается в ней надо поставить ноль? И не указывать удержанный НДФЛ 1112. Несколько настораживает то, что налоговики увидят излишне уплаченный налог...
ГалинаАл  5 257 баллов, г. Мурманск
8 апреля 2016 в 10:18
я считаю что в стр. 140 надо поставить сумму  удержанного налога. Вы ведь перечислили эту сумму в бюджет.
Налоговики не увидят излишне начисленный налог, ведь в стр. 140 вы ставите обобщенные цифры.
Olani (автор вопроса)  4 балла, г. Санкт-Петербург
8 апреля 2016 в 10:55
Спасибо! Только сейчас увидела, что в своем приеме неправильно написала строку 070 Раздела 1. Там будет 0.

И если следовать вашей рекомендации, то выходит по Разделу 1 налог удержанный 0, а в разделе 2 строка 140 будет 1 112. Разве они не должны совпадать?
ГалинаАл  5 257 баллов, г. Мурманск
8 апреля 2016 в 11:55
По контрольным соотношениям ИФНс должны совпадать стр 070-стр 090 = данные КРСБ(перечисленные суммы).
Этот отчет настолько недоработан что непонятно ничего. И ваш случай не описан, вы можете задать вопрос в ИФНС, но ответ получите только в течении 30 дней.
Как говорится- вскрытие покажет.
Olani (автор вопроса)  4 балла, г. Санкт-Петербург
8 апреля 2016 в 12:42
Спасибо! 
Похоже большинство ситуаций и не разъяснены. Печально.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер