Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Учет НДС при оплате задолженности за другое юридическое лицо иностранному контрагенту

8 апреля 2016 в 18:54
Добрый день.

Компания А должна компании В.
Компания В должна компании С.
По письму компания А оплачивает компании С (в счет погашения своей задолженности компании В).
Компания С - иностранный контрагент, в соответствии с чем, компания А также оплатила НДС налогового агента.

Подскажите, пожалуйста, что делать с оплаченным НДС НА:
1) оставляю проводку 68.32/51 и отражаю в Декларации по Прибыли в компании А
2) переношу данную сумму в долг погашения компании В (76.05/51). И в компании В отражаю 68.32 / 76.05

Для информации: учет веду в компании А и В (наши юр.лица).

Жду Вашего ответа. 

Спасибо.
БухОнлайн Редакция
9 апреля 2016 в 19:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Вопросы на форуме
Информационное письмо о доле вычетов по НДС 10 февраля 2015
Учет услуг оценщика при покупке основных средств 3 октября 2013
В декларации за девять месяцев налог на прибыль к уменьшению 20 октября 2014
Письмо Минфина от 12 августа 2011 г. N СА-4-7/13193 25 августа 2011
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
максимова2015  13 622 балла, г. Москва
9 апреля 2016 в 20:32
55 баллов Добавить баллы
Доброго дня!

Компания В- налоговый агент и с/но п.3 ст.24 НК  обязана сама исчислить и оплатить НДС.
Законодательством не предусмотрена возможность оплаты налога за другое лицо и  в ФНС учет ведется по организациям.
Если Вы оплатили налог за третье лицо, то в ФНС в карточке  компании А зависнет переплата.
Цитата (Виктория13):1) оставляю проводку 68.32/51 и отражаю в Декларации по Прибыли в компании А
68.32/51 не корректно, это не ваш налог, Вернее Дт 91/2 кт 51, не учитывать в расходах или  Дт 76 к 51 сверяйте с ФНС и возвращайте сумму.
В декларации по Прибыли в компании А сумму не учитываете.
Цитата (Виктория13):2) переношу данную сумму в долг погашения компании В (76.05/51). И в компании В отражаю 68.32 / 76.05
Зачет на сумму налога не проводите. Компания В должна сама перечислить налог.
Компании А и В плательщики НДС ?
12 апреля 2016 в 12:42
Добрый день,

Компания А и В - плательщики НДС.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер