Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Требование налоговой предоставить пояснения по декларациям

8 апреля 2016 в 23:03
Здравствуйте, пришло требование из налоговой помогите разобраться.
Текст требования:
" На основании статьи 88 Налогового кодекса Российской Федерации настоящим сообщается, что в ходе проведения камеральной налоговой проверки декларации по налогу на прибыль организации, представленной за год 2015, выявлены ошибки и (или) противоречия между сведениями, содержащимися в документах, либо несоответствия сведений, представленных налогоплательщиком, сведениям, имеющимся у налогового органа, и полученным им в ходе налогового контроля:
установлено расхождение между суммой доходов (доходы от реализации; внереализационные доходы), отраженных в декларации  по налогу на прибыль за 2015 г. (Стр. 010, 020 л. 02 НД) и суммой выручки, отраженной в декларациях по НДС за 2015 г.
В связи с вышеизложенным требую представить в течении 5 дней необходимые пояснения:
- причин расхождения показателей;
- постатейные расшифровки всех доходов и расходов, заявленных в декларации по налогу на прибыль и НДС за 2015 г.
Вместе с пояснениями могут быть представлены подтверждающие документы."

У меня по данным деклараций получается вот какая ситуация:
     по НДС:
 1КВ - доход и расход по нулям
 2 кв - доходы 2 300 000,  расх - 2 250 000 (за вычетом НДС)
 3кв - доходы 1 290 000 (при этом были еще авансовые платежи на сумму 2 500 000 по ним я приняла НДС к вычету ну в сумму доходов по налогу на прибыль добавила только оплату за работу, без авансов правильно ли я сделала?)    расходы 3 340 000.
  4кв  доходы - 4 250 000, расходы 4 100 000
  
по декларации по налогу на прибыль: 

1кв - все по нулям
2 кв - дох(стр 010) -  2 300 000
          расх (030)  -  2 290 000
3в  - дох (010) - 3 590 000
         расх (030) - 3 340 000
4 кв - здесь был отправлена первая декларация неверная (ошиблась в расчетах и получила доход за 4 кв 6 200 000, расход 5 890 000)
  обнаружив ошибку отправила корректировку 31.03
последние данные 
  дох (010) - 7 840 000
  расх (030) - 7 690 000
Подскажите,  может налоговая еще не учла отправленную мной корректировочную декларация и прислала это требование, в первой декларации по налогу на прибыль действительно неправильные данные, а во второй вроде все верно (как только быть с авансами при расчете налога на прибыль?) или они просто не получили еще мою корректировку по налогу на прибыль? я отправила корректировку 31.03 вечером, отчет о приеме пришел 2.04, а требование пришло 6.04.        спасибо
Войчук  1 балл
8 апреля 2016 в 23:11
Добрый вечер. В требовании должен быть телефон отдела камеральных проверок. Позвоните уточните. Мне сегодня тоже пришло требование о не оплате налога, хотя я оплатила. Позвонила и вопрос был решен.
БухОнлайн Редакция
10 апреля 2016 в 00:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Декларация по НДС за 3-й квартал: что проверят налоговики и как избежать типичных ошибок при заполнении декларации 13 октября 2015
В Налоговый кодекс внесены поправки, касающиеся камеральных проверок, штрафов, блокировки счетов и способа ... 9 июля 2013
Новые правила проверки НДС: как избежать доначислений с помощью сервиса «Контур.Фокус» 28 августа 2015
Что изменится в 2015 году: налоги, страховые взносы, МРОТ, пособия и отчетность 29 декабря 2014

Вопросы на форуме
Требование ФНС предоставить пояснения по декларации по НДС или сдать уточненную декларацию 23 сентября 2015
Как составить ответ на требование о представлении пояснений к декларации по НДС? 18 ноября 2015
Требование о предоставлении пояснений по декларации по НДС 12 октября 2015
Требование налоговой предоставить документы и пояснения по применению 0% ставки по НДС при экспорте в страны ЕАЭС 26 января 2016

Ответы чиновников
Налоговые проверки 20 августа 2009
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
юлия79  227 233 балла, г. Омск
10 апреля 2016 в 05:08
Добрый день

Налоговая сравнивает показатели строки 010 раздела 3 декларации по НДС(о других разделах вы не пишите) и доходы по декларации по налогу на прибыль.
После подачи уточненки они у вас равны и сумма составила  7840 т.р.Ответить на требование обязательно нужно.Так и опишите ситуацию,что была подана уточненка и ошибка устранена,доходы равны.
10 апреля 2016 в 12:55
Цитата (юлия79):Добрый день

Налоговая сравнивает показатели строки 010 раздела 3 декларации по НДС(о других разделах вы не пишите) и доходы по декларации по налогу на прибыль.
После подачи уточненки они у вас равны и сумма составила  7840 т.р.Ответить на требование обязательно нужно.Так и опишите ситуацию,что была подана уточненка и ошибка устранена,доходы равны.
Спасибо большое
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер