Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля

Сдать бесплатно через интернет

3
 
Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля
Сдать бесплатно 3
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение строки 120 формы 6-НДФЛ

Елена_Саратов (автор вопроса)  109 баллов, г. Саратов
11 апреля 2016 в 09:48
Здравствуйте.
При заполнении строк формы 6-НДФЛ возникли сомнения.
Например, строка (100 ) з/п начислена 31.01.2016    -    стока (130) сумма 10000
                   строка (110) удержано         09.02.2016    -    строка(140) сумма 1300
       НО НАЛОГ НАМИ УПЛАЧЕН ТОЖЕ 09.02.2016 
тогда,        строка (120) будет указана 10.02.2016 или 09.02.2016?

или же мне нужно выдать з/п 08.02.2016, чтобы в строке (120) указать действительно 09.02.2016 (дату когда налог оплачен?)

Подскажите, пожалуйста, в моей ситуации
Евгеша_  38 баллов
11 апреля 2016 в 09:57
28 баллов Добавить баллы
Добрый день! 
стр 110-указать дату фактически перечисленной заработной платы, данная дата должна соответствовать дате, указанной в положении об оплате труда
Опишу вам как я поняла заполнение этой справки. 
 заполнения строк 100,110,120 при увольнении сотрудника 03.02.2016
100  03.02.2016 - 130  10000
110  03.02.2016 - 140 1300
120 04.02.2016
заполнения строк 100,110,120 при оплате отпуска сотруднику 15.02.2016
100  15.02.2016 - 130  10000
110  15.02.2016 - 140 1300
120  29.02.2016
 заполнения строк 100,110,120 по заработной плате за февраль 2016 ( у нас по  положении об оплате труда  дата выплаты зарплаты стоит 10.03.2016г т.е. и ндфл мы оплачиваем в этот день.)
100  29.02.2016 - 130  10000
110  10.03.2016 - 140 1300
120  11.03.2016
Елена_Саратов (автор вопроса)  109 баллов, г. Саратов
11 апреля 2016 в 10:02
Спасибо, но разве при увольнении НДФЛ платить нужно на следующий день? В день увольнения надо налог надо бы перечислить....
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Смородина Белая  2 919 баллов, г. Санкт-Петербург
11 апреля 2016 в 10:03
Цитата (Елена_Саратов):Спасибо, но разве при увольнении НДФЛ платить нужно на следующий день? В день увольнения надо налог надо бы перечислить....
По НК РФ срок перечисления НДФЛ по любым доходам, кроме больничных и отпускных - следующий день после перечисления дохода.
Евгеша_  38 баллов
11 апреля 2016 в 10:05
как я поняла  по строке 120 - дата, не позднее которой должна быть перечислена сумма налога;
Главбух 2003  117 223 балла, г. Кемерово
11 апреля 2016 в 10:05
Добрый день!
По строке 120 отражается дата предельного срока уплаты налога согласно п.6 ст. 226 НК РФ, в котором сказано:
Цитата (п.6 ст. 226 НК РФ):6. Налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода.При выплате налогоплательщику доходов в виде пособий по временной нетрудоспособности (включая пособие по уходу за больным ребенком) и в виде оплаты отпусков налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее последнего числа месяца, в котором производились такие выплаты.(п. 6 в ред. Федерального закона от 02.05.2015 N 113-ФЗ)
 
 Т.е. дата будет всега на 1 день больше, чем дата перечисления дохода, а если на эту дату выпадает выходной, то и на 2 или 3 дня больше.
Елена_Саратов (автор вопроса)  109 баллов, г. Саратов
11 апреля 2016 в 10:06
Цитата (Смородина Белая):По НК РФ срок перечисления НДФЛ по любым доходам, кроме больничных и отпускных - следующий день после перечисления дохода.
Спасибо!
Но вель при увольнении бывает (часто) компенсация за неиспользованный отпуск, тогда НДФЛ с компенсации тоже на следующий день платить? или в конце того месяца, в котором уволился сотрудник?
Смородина Белая  2 919 баллов, г. Санкт-Петербург
11 апреля 2016 в 10:08
Цитата (Елена_Саратов):Спасибо!
Но вель при увольнении бывает (часто) компенсация за неиспользованный отпуск, тогда НДФЛ с компенсации тоже на следующий день платить? или в конце того месяца, в котором уволился сотрудник?
Компенсация за неиспользованный отпуск имеет код 4800 - иные доходы, то есть она не считается "отпускными". Соответственно срок уплаты ндфл - следующий день после выплаты.
весна2016  0 баллов
11 апреля 2016 в 11:34
Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
Евгеша_  38 баллов
11 апреля 2016 в 12:08
Если день выплаты зарплаты попадает на выходной , то зарплату выплачивают раньше. Допустим 05.02.2016 суббота , зарплата выплачивается 04.02.2016г. таким образом в 6 ндфл получаем 
100  31.01.2016 
110  04.02.2016 
120  07.02.2016 
я бы сделала так.
Олеся Селезнева Модератор
11 апреля 2016 в 12:13
Цитата (весна2016):Добрый день, коллеги!
Так я и не поняла какую дату надо ставить в стр.120.
У нас так же з/п 05 числа каждого месяца и мы перечисляем налог в тот же день.
А если я буду ставить :
стр100 -29.02.2016
стр. 110-09.03.2016
стр.120-09.03.2016
05.03-суббота, .07 и 08.03 выходные.
Как быть ставить 09.03 стр.120 или 10.03.

заранее спасибо!
Добрый день!
На нашем форуме нельзя задавать вопросы в чужих темах. Пожалуйста, новый вопрос задавайте в новой теме. (О том, как задать новый вопрос, смотрите в сообщении здесь ) Ознакомьтесь, пожалуйста, с правилами форума. В данном случае Вам нужно лишь нажать на этой странице кнопку "Задать вопрос" и в открывшемся окне разместить свой вопрос.
В этой теме Вам не ответят, а в новой ответят обязательно.
Елена_Саратов (автор вопроса)  109 баллов, г. Саратов
11 апреля 2016 в 12:56
Цитата (Главбух 2003):дата будет всега на 1 день больше, чем дата перечисления дохода, а если на эту дату выпадает выходной, то и на 2 или 3 дня больше.
Большое Вам спасибо!
Казалось бы, простой отчет - из двух страниц! Ан, нет, не тут-то было Кирпичная стена
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер