Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля

Сдать бесплатно через интернет

3
 
Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля
Сдать бесплатно 3
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение формы 6-НДФЛ с иностранными работниками

11 апреля 2016 в 15:19
Добрый день!

Подскажите, пожалуйста, как заполнить 6-НДФЛ раздел 2 с иностранным работником. Доход ежемесячно 8650 руб. В разделе 2 отразила в строках 100 ежемесячно 31.01, 29.02, 31.03 8650 руб. НДФЛ не удерживаем, так  как работник платит фиксированные суммы НДФЛ. Программа не дает выгрузить без даты удержании и срока перечисления. Или вообще не заполнять раздел 2 по иностранцам?
БухОнлайн Редакция
12 апреля 2016 в 16:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Начала действовать новая форма справки 2-НДФЛ: что изменилось 8 декабря 2015
Что изменится в 2016 году: налоги, страховые взносы, пособия, проверки, налоговая, бухгалтерская и статистическая отчетность, ЕГАИС 28 декабря 2015

Вопросы на форуме
Заполнение расчета 6-НДФЛ 6 апреля 2016
Нужно ли сдавать отчет по форме 6-НДФЛ, если в штате нет работников? 11 марта 2016
Не уплачивался НДФЛ за работников в течение года 25 марта 2016
Сумма фиксированных авансовых платежей в справке 2-НДФЛ 15 февраля 2016
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
Ксения 77  89 баллов
15 апреля 2016 в 12:32
46 баллов Добавить баллы
Добрый день!

Раздел 2 по иностранцам заполнять нужно. Ниже ответ экспертов системы главбух

"
 
  Если в обособленном подразделении работает один сотрудник, он иностранец на патенте. Сумма авансовых платежей полностью покрывает сумму НДФЛ, соответственно удержание НДФЛ в конце месяца 0. При заполнении отчёта 6-НДФЛ как правильно заполнить раздел 2, только строку 130 с указанием суммы дохода, заполнить раздел 2 нулями, или раздел 2 вообще не заполнять?

Отвечает Елена Кунгурова, эксперт Системы Главбух

    По сотруднику – иностранцу заполняйте Раздел 1 и Раздел 2 расчета 6-НДФЛ. Расчет по форме 6-НДФЛ нужно сдавать в налоговую инспекцию по месту учета обособленного подразделения.

В Разделе 1 «Обобщенные показатели» укажите общую сумму начисленных доходов, предоставленных вычетов, а также общую сумму начисленного и удержанного налога.

По каждой налоговой ставке нужно составить отдельный раздел 1. Строки 060–090 в такой ситуации заполняйте только на первой странице.

В строке 010 укажите налоговую ставку.

По строке 020 отразите весь доход сотрудников нарастающим итогом с начала года. В строке 025 выделите доходы в виде дивидендов.

В строке 030 нужно показать общую сумму вычетов по всем сотрудникам – на эту сумму будет уменьшен налогооблагаемый доход. Строку заполняйте также нарастающим итогом с начала года.

В строке 040 отразите сумму исчисленного налога нарастающим итогом с начала года. Чтобы определить величину этого показателя, сложите суммы НДФЛ, удержанные из доходов всех сотрудников. Аналогично заполняйте строку 045 по дивидендам.

В строке 050 укажите сумму фиксированных авансовых платежей, которые зачтены в счет НДФЛ с доходов иностранцев, работающих по патентам.

Выплаты сотруднику - иностранцу на патенте также отразите в Разделе 2 за I квартал 2016.

Заполняя раздел 2, например, по зарплате за январь укажите:

· по строке 100 – 31.01.2016 (последний день месяца),

· по строке 110 – дату, когда зарплата была выплачена,

· по строке 120 – дату, следующую за днем выплаты зарплаты за январь. Если установленный срок перечисления налога приходится на выходной день, в строке 120 укажите ближайший за ним рабочий день (п. 7 ст. 6.1 НК РФ);

· по строке 130 – укажите фактически выплаченную сумму зарплаты;

· сумму дохода, которую налоговый агент перечислил на дату по каждой строке 100,

· по строке 140 – 0.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
15 апреля 2016 в 14:22
Добрый день!

Спасибо за ответ.
Подавая в налоговую, раздел 2 не заполнила по иностранцу, программа автоматически поставила 0, ИФНС приняла отчет.
Ксения 77  89 баллов
15 апреля 2016 в 14:31
А вы 0 поставили только в строке 140? Или выплаченную з/п всё же показали, у меня программа пропускает и с полностью нолями по всем строкам в разделе 2 и только с указанием выплаченной з/п по строке 130.
15 апреля 2016 в 14:49
В разделе 2 везде 0 поставила 130, 140
GalKo  1 003 балла, г. Москва
15 апреля 2016 в 15:26
Добрый день!
Чтобы у иностранца удержать авансовые платежи по НДФЛ, должно быть уведомление из налоговой. 
"  Чтобы работодатели, исчисляя НДФЛ с доходов иностранных работников из безвизовых стран, могли уменьшить его на фиксированные авансовые платежи, компании нужно получить в своей налоговой инспекции специальное уведомление. Для этого работодатель должен обратиться в свою налоговую инспекцию с заявлением. Направить заявление нужно в ту инспекцию, в которой компания стоит на учете. Выдать уведомление инспекторы должны в течение 10 рабочих дней после получения заявления от компании. И только после этого ваша компания, как налоговый агент, будет вправе уменьшить сумму НДФЛ на авансовые платежи.
Если на дату расчета у вас на руках не будет такого уведомления, то рассчитать налог нужно со всей начисленной суммы. И не важно, прошло 10 рабочих дней с момента подачи заявления или нет. Если у Вас его нет, то нельзя удерживать авансы."
15 апреля 2016 в 22:59
Спасибо за комментарий. Оно у нас есть.
Мария Ларичева Главный модератор
16 апреля 2016 в 01:53
Добрый день! GalKo, при цитировании указывайте, пожалуйста, автора, источник и дату публикации, но без гиперссылок. Таковы требования правил форума.
Александр Погребс Главный консультант
18 апреля 2016 в 12:35
Добрый день!
Цитата (buh2304):Подавая в налоговую, раздел 2 не заполнила по иностранцу, программа автоматически поставила 0, ИФНС приняла отчет.
Считайте, что основание для штрафа в 500 рублей у Вас уже есть.
По статье 126.1 НК РФ за "представление налоговым агентом налоговому органу документов, содержащих недостоверные сведения".

Обезопасить себя от штрафа Вы можете, подав уточненный расчет.

Хотя, сведения у Вас противоречивые:
Цитата (buh2304):В разделе 2 везде 0 поставила 130, 140
"не заполнила по иностранцу раздел 2" (в первом сообщении) по смыслу отличается от "в разделе 2 везде 0 поставила 130, 140".

Должно быть так, как написано у Ксении:
Цитата (Ксения 77):Выплаты сотруднику - иностранцу на патенте также отразите в Разделе 2 за I квартал 2016.

Заполняя раздел 2, например, по зарплате за январь укажите:

· по строке 100 – 31.01.2016 (последний день месяца),

· по строке 110 – дату, когда зарплата была выплачена,

· по строке 120 – дату, следующую за днем выплаты зарплаты за январь. Если установленный срок перечисления налога приходится на выходной день, в строке 120 укажите ближайший за ним рабочий день (п. 7 ст. 6.1 НК РФ);

· по строке 130 – укажите фактически выплаченную сумму зарплаты;

· сумму дохода, которую налоговый агент перечислил на дату по каждой строке 100,

· по строке 140 – 0.
Так что, по строке 130 должна быть сумма дохода, а по 140 - "0".
И программа такое заполнение должна пропустить. Если не пропускает. делайте вручную

Успехов!
18 апреля 2016 в 12:58
Спасибо, буду уточнять
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер