Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Исправление реализации за 4-й квартал в сторону увеличения

11 апреля 2016 в 15:49
Здравствуйте!!! вопрос следующий:  наша организация на ОСНО, оказываем услуги. руководство приняло решение, что за 4 квартал 2015 г. до выставить организации - потребителю за оказанные услуги 50 тыс.руб. потребитель не согласен, делаем все через исправление (счета фактуры). уточненку по НДС сдадим, тут все ясно. а как быть с бухучетом этого года? мы корректируем проводкой 62,01/91,01 - выручка с ндс 50000 руб., 91,02/62,02 НДС 7627,12. ПБУ 18 применяем. как отразить в прибыли  91 счет за 2016 год???  думаю, что  отразить в декларации 91,01 за минусом 91,02 НДС внереализационные доходы. это правильно???
запуталась совсем... ПОМОГИТЕ пож-та!
веду учет в 1С 8,2
ТаЛиНи  3 901 балл, г. Кемерово
11 апреля 2016 в 17:11
16 баллов Добавить баллы
Цитата (natasha7):мы корректируем проводкой 62,01/91,01 - выручка с ндс 50000 руб., 91,02/62,02 НДС 7627,12. ПБУ 18 применяем. как отразить в прибыли  91 счет за 2016 год??? это ПНО?? не учитываем думаю, это же 4 квартал 2015 года? а что делать с 91,02 НДС?? его куда??
Добрый день!
Да, это ПНО.
Почему проводка   91,0 / 62,02 НДС 7 627,12  ?    62.02 это аванс полученный от покупателя, а не НДС.
НДС  91.02 / 68.02. Вы же сдаете уточненную декларацию за 4 квартал.

У вас будет:
62.01 / 91.01     50 000
91.02 / 68.02     7 627,12

А как  если   "потребитель не согласен, делаете все через исправление (счета фактуры)".
Он вам подпишет акт выполненных работ ? Как вы будете взыскивать если он не признает это исправление.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер