Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по НДС до 25 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

НДС по нулевой ставке и отчет о прибылях и убытках

14 апреля 2016 в 15:26
Добрый день!
В августе 2015 была реализация в Белоруссию по ставке 0%. 180 дней это уже в феврале 2016. В декларации за 3 кв и 4 кв ничего не отражено.
В декларации за 1 кв указано 68660 в т.ч НДС 18% 10474, как не подтвержденная и начислена за 1 кв 2016
А в декларации по налогу на прибыль за год в части доходов за минусом этой суммы, чтобы база по прибыли соответствовала декларациям по НДС за все кварталы.
А теперь ФНС спрашивает почему доход по декларации по прибыли не совпадает с доходом по Ф-2 Отчет о фин результатах.
Какие уточненки или пояснения дать?
БухОнлайн Редакция
15 апреля 2016 в 16:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Что изменится в 2016 году: налоги, страховые взносы, пособия, проверки, налоговая, бухгалтерская и статистическая отчетность, ЕГАИС 28 декабря 2015
Рекомендации ФНС по проведению камеральных проверок: что полезно знать бухгалтеру 4 сентября 2013
Что изменится в 2013 году: налоги, страховые взносы и пособия, бухучет и отчетность 27 декабря 2012
Что изменится в 2012 году: налоги, страховые взносы, бухучет 30 декабря 2011

Вопросы на форуме
Какие данные имеет право запрашивать налоговая в рамках камеральной проверки налоговых деклараций по НДС? 2 февраля 2015
Предоставление пояснений по расходам при УСН 20 мая 2014
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
максимова2015  13 622 балла, г. Москва
15 апреля 2016 в 22:20
48 баллов Добавить баллы
Доброго дня!

Реализацию  в РБ нужно  отражать в 2015г полностью, согласно первичным документам, уменьшать ее на сумму НДС нельзя.
Сумма реализации в РБ , включенная в выручку в НД по прибыли должна равняться  сумме, включенной в выручку в ф.2.
Цитата (Margo.901):А в декларации по налогу на прибыль за год в части доходов за минусом этой суммы, чтобы база по прибыли соответствовала декларациям по НДС за все кварталы
Если  Вы уменьшили реализацию в РБ на сумму НДС в декларации по прибыли, то вам нужно восстановить эту сумму , доплатить налог и пени и сдать уточненный расчет. 
Если вы точно  не будете подтверждать экспорт, то нужно начислить НДС с реализации в РБ в августе 2015г, доплатить налог + пени и сдать уточненный расчет НДС за 3 кв.2015г. 
Начислен НДС при неподтверждении нулевой ставки  19             68/2
Начислены пени по НДС                                                   99             68/2
Принят к вычету «входной»                                              68/2          19
НДС по неподверж экспорту                                             91/2          19  п.11 ПБУ 10/99
НДС по неподтверж. экспорту можете учесть в расчетах по прибыли  ( пис. ФНС России от 24.12.2013 № СА-4-7/23263 ).
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер