Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Требование ИФНС о предоставлении пояснений о расхождениях в декларации по НДС

16 апреля 2016 в 14:02
Добрый день!
Нашей организации (ООО на ОСНО) пришло требование от МИФНС о даче показаний. В требовании указано что "в ходе камеральной проверки декларации по НДС с 4 квартал 2015года выявлены расхождения." Далее по тексту "В результате сопоставления показателей налоговых деклараций по налогу на прибыль за 2015год и налоговых деклараций по НДС за 2015 год выявлены расхождения выручки, в декларациях по НДС сумма 15 000 000 , сумма выручки по налогу на прибыль 15 009 240, так же сумма внереализационных доходов (которых НЕТ ни в одной декларации) 9240р. Разница 9240р.
Необходимо предоставить пояснения по расхождению выручки и предоставить расшифровку внереализационных доходов".
Подскажите пожалуйста,можно ли отписаться только по 4 кварталу 2015года (выручка в НДС такая то, по прибыли такая то и расхождений за 4 квартал 2015г. нет) и написать что все остальное не относится к  4 кварталу 2015г. и к камеральной проверке НДС. Или все же написать пояснения по году, указав, что внереализационных доходов ВООБЩЕ НЕТ (в итоге это сумма обычной выручки за 1 квартал 2015г., когда сдавал бухгалтер за 1 квартал НДС, то вместо строки 010 заполнил в строке 030 и указал не 9240, а 10903р, т.к. там  НДС считается по ставке 18/118)???
Кажется все же придется сдать уточненку по НДС за 1 квартал 2015г. и писать объяснения по году....
юлия79  228 090 баллов, г. Омск
17 апреля 2016 в 05:45
5 баллов Добавить баллы
Цитата (Anastasya08):Подскажите пожалуйста,можно ли отписаться только по 4 кварталу 2015года (
Добрый день

Нет,идет проверка декларации по прибыли за год.Сравнивают с данным деклараций по НДС за 1+2+3+4 кварталы.

Цитата (Anastasya08):Или все же написать пояснения по году, указав, что внереализационных доходов ВООБЩЕ НЕТ (в итоге это сумма обычной выручки за 1 квартал 2015г., когда сдавал бухгалтер за 1 квартал НДС, то вместо строки 010 заполнил в строке 030 и указал не 9240, а 10903р, т.к. там  НДС считается по ставке 18/118)???
Кажется все же придется сдать уточненку по НДС за 1 квартал 2015г. и писать объяснения по году....
В этом случае уточните 1 квартал 2015 года.(ст.81 НК)
Но пояснения обязательно предоставьте.
17 апреля 2016 в 19:13
Спасибо!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер