Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

В балансе по счету 90 обороты не равны и имеется отрицательное сальдо

17 апреля 2016 в 07:04
Добрый день! На предприятии столкнулся с таким балансом! Счет 90.01.1 с отрицательным сальдо по 90 счету обороты не равны и имеется сальдо по ДТ на конец года! ООО на УСН. В чем причина?
Прикреплен 1 файл:
Номенклатурные группы.docx
Александр Погребс Главный консультант
18 апреля 2016 в 09:43
Добрый день!
Цитата (Григорий81):На предприятии столкнулся с таким балансом! Счет 90.01.1 с отрицательным сальдо по 90 счету обороты не равны и имеется сальдо по ДТ на конец года! ООО на УСН. В чем причина?
Не знаю, в какой программе Вы ведете учет, но относительно реализации видно невооруженным взглядом, что этот учет не соответствует общепринятым принципам учета и использования Плана счетов.

Отрицательного сальдо по субсчетам 90 счета быть не может по определению.

Кредитовое сальдо на счете 90 говорит об убытках по реализации. Когда расходы больше, чем доходы.

Ничего более конкретного сказать невозможно, поскольку непонятны проводки, которым Вы пользуетесь. Отсюда непонятно и образование отрицательного значения.

Учетные операции в компьютере - это всего лишь простейшие действия - сложение и вычитание.
Чтобы появились отрицательные значения, должны быть отрицательные проводки.
Или неправильное программирование.

Успехов!
ТаЛиНи  4 007 баллов, г. Кемерово
18 апреля 2016 в 10:01
Добрый день!
У вас не проведено закрытие по итогам месяца, за какой то период "закрытие счетов 90".
Не закрыт счет 90.09.
Надо проверить закрытие каждого месяца. Найти в каком не проведена операция
"закрытие счетов 90" и закрыть.
Важный бух  85 547 баллов, г. Астрахань
18 апреля 2016 в 10:01
Цитата (Григорий81):Счет 90.01.1 с отрицательным сальдо по 90 счету обороты не равны и имеется сальдо по ДТ на конец года!
Григорий здравствуйте. Это ОСВ рисовали ? Про нестыковки Александр ответил. Так же бросается в глаза странное соотношение доходов и расходов по счетам 90.1 и 90.2. Выручка на копейки, а себестоимость на миллионы. Проверьте этот нюанс.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер