Сдача декларации по УСН до 31 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

31
 
Сдача декларации по УСН до 31 марта
Сдать бесплатно 31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение КУДиР для ООО на УСН (доходы минус расходы)

17 апреля 2016 в 23:40
Добрый день Помогите разобрать ООО на УСН доходы -расходы как заполнить кудир. Мы оказываем услуги по проведению спортивных соревнований в которые входят проживание и питание спортсменов, для того чтобы оказать эти услуги мы заключаем договора с гостиницами и столовыми и оплачиваем им. Как нам в кудир записать расходы если договор с гостиницей был заключен 15.03.2015, оплатили мы им 18.03.16, акт выполненных работ нам предоставили 23.03.16 . Услуги были оказаны и мы их перепродаем выставляя счет и акт нашим заказчикам тоже от 24.03.16.Подскажите какими документами и датами надо внести запись в кудир. И еще если доход по выписке получен 30.03.16, а платежка от 28.03.16 в кудир запись делать на дату выписки или по дате платежки.
БухОнлайн Редакция
19 апреля 2016 в 00:01
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Вопросы на форуме
Когда ООО на УСН (доходы минус расходы) учесть в расходах сумму уплаченного НДС? 24 марта 2016
Заполнение КУДиР ООО на УСН (доходы минус расходы) 24 февраля 2016
Заполнение КУДиР в ООО на УСН при экспорте 24 марта 2016
Заполнение КУДиР при УСН (доходы минус расходы) 24 апреля 2015
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
Nataly S Консультант
19 апреля 2016 в 00:25
Здравствуйте.
Цитата (Дульсения):Как нам в кудир записать расходы если договор с гостиницей был заключен 15.03.2015, оплатили мы им 18.03.16, акт выполненных работ нам предоставили 23.03.16 . Услуги были оказаны и мы их перепродаем выставляя счет и акт нашим заказчикам тоже от 24.03.16.
Читаем пункт 2 статьи 346.17 НК:
Цитата:2. Расходами налогоплательщика признаются затраты после их фактической оплаты. В целях настоящей главы оплатой товаров (работ, услуг) и (или) имущественных прав признается прекращение обязательства налогоплательщика - приобретателя товаров (работ, услуг) и (или) имущественных прав перед продавцом, которое непосредственно связано с поставкой этих товаров (выполнением работ, оказанием услуг) и (или) передачей имущественных прав. При этом расходы учитываются в составе расходов с учетом следующих особенностей: 
1) материальные расходы (в том числе расходы по приобретению сырья и материалов), а также расходы на оплату труда - в момент погашения задолженности путем списания денежных средств с расчетного счета налогоплательщика, выплаты из кассы, а при ином способе погашения задолженности - в момент такого погашения. Аналогичный порядок применяется в отношении оплаты процентов за пользование заемными средствами (включая банковские кредиты) и при оплате услуг третьих лиц;
Материальные расходы (в данном случае услуги) признаются более поздней из дат: подписание акта и оплата, то есть 23.03.16.

Цитата (Дульсения):И еще если доход по выписке получен 30.03.16, а платежка от 28.03.16 в кудир запись делать на дату выписки или по дате платежки.
Читаем пункт 1 этой же статьи:
Цитата:1. В целях настоящей главы датой получения доходов признается день поступления денежных средств на счета в банках и (или) в кассу, получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав, а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом (кассовый метод).
Доход признаем 30.03.16.
19 апреля 2016 в 08:48
Спасибо
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер