Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как учесть расходы по опоздавшим документам, если в прошлом периоде был убыток?

18 апреля 2016 в 15:02
Здравствуйте, уважаемые форумчане! Мы ООО на Осно, сдали декларации по налогу на прибыль и ндс за 1 кв. Через неделю арендодатель выписал акт и счёт-фактуру за март от 31.03. Арендную плату за март мы не оплачивали. Вопрос: можно ли мне отразить этот акт в текущем периоде, или надо сдавать уточненку по налогу на прибыль? За 1 квартал у нас убыток. Помогите, пожалуйста, совсем новичку в бухгалтерии.
Про счет-фактуру я уже выяснила, что её можно предъявить во 2 квартале.
юлия79  226 958 баллов, г. Омск
18 апреля 2016 в 15:53
Добрый день
Цитата (leksa007):Про счет-фактуру я уже выяснила, что её можно предъявить во 2 квартале.
Документы получены во втором квартале,значит регистрируйте в журнале входящей корреспонденции и принимайте к учету во втором квартале.
Важный бух  85 170 баллов, г. Астрахань
18 апреля 2016 в 16:12
6 баллов Добавить баллы
Цитата (leksa007):можно ли мне отразить этот акт в текущем периоде, или надо сдавать уточненку по налогу на прибыль?
Здравствуйте. Минфин считает что нельзя. Поскольку не имела место фактическая переплата налога на прибыль в бюджет в периоде расхода (Письма Минфина России  от 27 апреля 2010 г. N 03-02-07/1-193 и от 23 апреля 2010 г. N 03-02-07/1-188)
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер