Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отчетность 6-НДФЛ до 31 июля

Сдать бесплатно через интернет

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Отражение НДФЛ с авансов по ГПД в 6-НДФЛ

19 апреля 2016 в 08:50
Всем доброго времени суток!
Я работаю в ООО на ОСНО. Кроме работников по трудовым договорам у нас есть несколько человек, работающих по ГПД. Они не подчиняются внутреннему распорядку, не находятся в офисе. Но было принято решение в середине месяца выплачивать им аванс, по итогам месяца они выставляют акты, и мы выплачиваем остаток вознаграждения. При перечислении аванса удерживали и уплачивали НДФЛ. Сейчас я в расстерянности. Как правильно это отразить в 6-НДФЛ? Что в случае выплаты НДФЛ по авансам необходимо указать в строках 100, 110, 120? 
Буду благодарна за любые подсказки.
Александр Погребс Главный консультант
20 апреля 2016 в 10:38
Добрый день!
Цитата (Алла СА):было принято решение в середине месяца выплачивать им аванс, по итогам месяца они выставляют акты, и мы выплачиваем остаток вознаграждения. При перечислении аванса удерживали и уплачивали НДФЛ.
Правильно, что удерживали и перечисляли.
Главное, что это не зарплата, а "прочие выплаты" и правил определения "дат" при зарплате, к этим выплатам не относятся.

Цитата (Алла СА):Как правильно это отразить в 6-НДФЛ? Что в случае выплаты НДФЛ по авансам необходимо указать в строках 100, 110, 120? 
По каждой вплате отдельно делаете записи в 6-НДФЛ:
- стр. 100 - дата фактической выплаты (отдельно аванс, отдельно остальная часть);
- стр. 110 - дата фактической выплаты;
- стр. 120 - следующий день после фактической выплаты;
- стр. 130 - сумма выплаты (аванс отдельно).

Успехов!
21 апреля 2016 в 10:21
Цитата (Александр Погребс):По каждой вплате отдельно делаете записи в 6-НДФЛ:
- стр. 100 - дата фактической выплаты (отдельно аванс, отдельно остальная часть);
- стр. 110 - дата фактической выплаты;
- стр. 120 - следующий день после фактической выплаты;
- стр. 130 - сумма выплаты (аванс отдельно).

Успехов!
Огромное спасибо! Так и сделала!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер