Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля

Сдать бесплатно через интернет

3
 
Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля
Сдать бесплатно 3
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как отразить материальную помощь, выплаченную по решению суда, в 6-НДФЛ?

Анюточка 05 (автор вопроса)  20 баллов, г. Дзержинск
19 апреля 2016 в 09:09
Добрый день!
Подскажите пожалуйста как отразить в форме 6-НДФЛ материальную помощь к отпуску в размере 40000, которую мы обязаны выплатить по решению суда.
В решении суда не прописано, что с данной суммы мы должны удержать НДФЛ, соответственно мы выплатили сумму без удержания НДФЛ.
Как правильно отразить данную операцию в отчете?
юлия79  226 685 баллов, г. Омск
19 апреля 2016 в 09:32
16 баллов Добавить баллы
Добрый день
Цитата (Анюточка 05):В решении суда не прописано, что с данной суммы мы должны удержать НДФЛ, соответственно мы выплатили сумму без удержания НДФЛ.
Суд и не должен указывать вам статью п. 28 ст. 217 НК РФ по которым вы должны удержать НДФЛ и ч. 1 ст. 7 Закона N 212-ФЗ,пп. 12 п. 1 ст. 20.2 Закона N 125-ФЗ начислить взносы с суммы ,превышающей 4000.
Смородина Белая  2 919 баллов, г. Санкт-Петербург
19 апреля 2016 в 09:36
Добрый день!

Вы в любом случае должны были удержать и выплатить ндфл
(40000-4000)*13%
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Анюточка 05 (автор вопроса)  20 баллов, г. Дзержинск
19 апреля 2016 в 09:46
Цитата (Смородина Белая):Добрый день!

Вы в любом случае должны были удержать и выплатить ндфл
(40000-4000)*13%
А потом работник опять подаст на нас в суд, что мы не всю сумму выплатили( у нас уже были такие случаи). Подскажите как я должна отразить эти 40000 руб. и неудержанный НДФЛ в сумме 4680 руб.
Смородина Белая  2 919 баллов, г. Санкт-Петербург
19 апреля 2016 в 10:01
14 баллов Добавить баллы
Выше вам указали ссылки на законы, которые вы можете представить в объяснение работнику, можно прямо в письменном виде:
Цитата (юлия79):статью п. 28 ст. 217 НК РФ по которым вы должны удержать НДФЛ и ч. 1 ст. 7 Закона N 212-ФЗ,пп. 12 п. 1 ст. 20.2 Закона N 125-ФЗ начислить взносы с суммы ,превышающей 4000.
Анюточка 05 (автор вопроса)  20 баллов, г. Дзержинск
19 апреля 2016 в 10:35
Цитата (Смородина Белая):Выше вам указали ссылки на законы, которые вы можете представить в объяснение работнику, можно прямо в письменном виде:
Цитата (юлия79):статью п. 28 ст. 217 НК РФ по которым вы должны удержать НДФЛ и ч. 1 ст. 7 Закона N 212-ФЗ,пп. 12 п. 1 ст. 20.2 Закона N 125-ФЗ начислить взносы с суммы ,превышающей 4000.
Так в 6-НДФЛ как отразить?
В разделе 1 - будет данная сумма в строке 020 указана, а в строке 080 я за 1 квартал отражаю сумму неудержанного НДФЛ. Верно?
Денежные средства в размере 40000 уже переведены работнику, к тому же она у нас уже 2 года не работает. А с НДФЛ раньше мы по таким работникам отправляли справку по окончании года 2-НДФЛ с признаком 2. И налоговая инспекция отправляла работнику письмо о том, что нужно уплатить сумму налога.
Важный бух  85 008 баллов, г. Астрахань
19 апреля 2016 в 10:39
Цитата (Анюточка 05):Так в 6-НДФЛ как отразить?
В разделе 1 - будет данная сумма в строке 020 указана, а в строке 080 я за 1 квартал отражаю сумму неудержанного НДФЛ. Верно?
Денежные средства в размере 40000 уже переведены работнику, к тому же она у нас уже 2 года не работает. А с НДФЛ раньше мы по таким работникам отправляли справку по окончании года 2-НДФЛ с признаком 2. И налоговая инспекция отправляла работнику письмо о том, что нужно уплатить сумму налога.
Верно. Но к чему весь этот огород городить. Свои функции налогового агента нужно сразу исполнять.
Анюточка 05 (автор вопроса)  20 баллов, г. Дзержинск
19 апреля 2016 в 11:08
Цитата (Важный бух):Верно. Но к чему весь этот огород городить. Свои функции налогового агента нужно сразу исполнять.
У нас было дело, когда мы выплатили по решению 87% физ.лицу, а остальные 13% в бюджет - судебные приставы с нас взыскали оставшиеся 13%, так как пристав посчитал, что мы не исполнили предписание суда.
Смородина Белая  2 919 баллов, г. Санкт-Петербург
19 апреля 2016 в 11:14
Уточните, пожалуйста, формулировку суда. Может, эти выплаты не подпадали под налогооблагаемую базу по ндфл.
Важный бух  85 008 баллов, г. Астрахань
19 апреля 2016 в 11:19
Цитата (Анюточка 05):материальную помощь к отпуску
Это точно матпомощь к отпуску ? Суммы материальной помощи, не превышающие за налоговый период 4 000 руб., выплаченные работодателем своему работнику, освобождаются от налогообложения НДФЛ.  Причем основание, по которому выплачена материальная помощь, в данном случае значения не имеет. То есть в силу  п. 28 ст. 217 НК РФ   матпомщь к отпуску в сумме 36000 руб. должна облагаться НДФЛ.
Анюточка 05 (автор вопроса)  20 баллов, г. Дзержинск
19 апреля 2016 в 11:29
Цитата (Важный бух):Это точно матпомощь к отпуску ? Суммы материальной помощи, не превышающие за налоговый период 4 000 руб., выплаченные работодателем своему работнику, освобождаются от налогообложения НДФЛ.  Причем основание, по которому выплачена материальная помощь, в данном случае значения не имеет. То есть в силу  п. 28 ст. 217 НК РФ   матпомщь к отпуску в сумме 36000 руб. должна облагаться НДФЛ.
Прикрепляю файлы с постановлениями
Прикреплен 1 файл:
Постановление.PDF
Анюточка 05 (автор вопроса)  20 баллов, г. Дзержинск
19 апреля 2016 в 11:30
Цитата (Смородина Белая):Уточните, пожалуйста, формулировку суда. Может, эти выплаты не подпадали под налогооблагаемую базу по ндфл.
Прикрепила файл постановления
Важный бух  85 008 баллов, г. Астрахань
19 апреля 2016 в 11:32
Цитата (Анюточка 05):Прикрепила файл постановления
скажите в каком пункте видно что это матпомощь к отпуску ?
Смородина Белая  2 919 баллов, г. Санкт-Петербург
19 апреля 2016 в 11:35
Так так прямо указано - компенсация морального вреда.
Насколько я понимаю, она подпадает под:

П. 3 ст. 217 НК: не подлежат налогообложению налогом на доходы физических лиц все виды установленных законодательством Российской Федерации компенсационных выплат (в пределах норм, установленных в соответствии с законодательством Российской Федерации), связанных, в частности, с возмещением вреда, причиненного увечьем или иным повреждением здоровья.
Важный бух  85 008 баллов, г. Астрахань
19 апреля 2016 в 11:48
Цитата (Смородина Белая):компенсация морального вреда.
Плачу
Анюточка 05 (автор вопроса)  20 баллов, г. Дзержинск
19 апреля 2016 в 11:53
Цитата (Важный бух):скажите в каком пункте видно что это матпомощь к отпуску ?
У нас по коллективному договору полагается мат.помощь к отпуску в размере двух окладов. работнице не выплатили, после чего она уволилась и подала на нас в суд.
Смородина Белая  2 919 баллов, г. Санкт-Петербург
19 апреля 2016 в 11:56
Но в постановлении не указано, что это неполученная материальная помощь, там прямо сказано - компенсация морального вреда. Значит, облагать ндфл не надо. Значит, эта сумма и не попадет в 6 ндфл.
Анюточка 05 (автор вопроса)  20 баллов, г. Дзержинск
19 апреля 2016 в 11:59
Цитата (Смородина Белая):Но в постановлении не указано, что это неполученная материальная помощь, там прямо сказано - компенсация морального вреда. Значит, облагать ндфл не надо. Значит, эта сумма и не попадет в 6 ндфл.
В постановление прописано Материальная помощь, компенсация морального вреда в размере 43 000 тысячи.
Я с датами запуталась:
24.03.2016 - выплата 40000 руб.
24.03.2016 - неудержанный НДФЛ, то есть 0
25.03.2016- срок 
Правильно?
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер