Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Амортизация ОС в налоговом и бухгалтерском учете

19 апреля 2016 в 12:02
Добрый день, уважаемые бухгалтера!
Прошу Вашей помощи. Полмесяца работаю в новой организации, баланс и годовую декларацию по прибыли не формировала. И вот, налоговая прислала требование, дать пояснения в связи с чем разница м/у налоговым и бух. учетом по амортизации. по Бух.балансу разница строк 1150_4, 1150_5 составила 8 753 т.р., в декларации по прибыли строка 131, 133 приложения 2 к листу 02 составила 7 759 т.р. Разница в 994 т.р - где и что надо сравнить чтобы выйти на данную разницу в 994 т.р.???
БухОнлайн Редакция
20 апреля 2016 в 13:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Стоимость амортизируемых основных средств в налоговом и бухгалтерском учете совпадает 6 апреля 2011
Бухгалтерский учет основных средств (ОС) 23 октября 2012
Как отразить в учете выставочные образцы товара 30 ноября 2015
... средствам НДС принимается к вычету после оприходования объектов на счете 01 бухгалтерского учета 22 ноября 2011

Вопросы на форуме
Определение стоимости основного средства в налоговом и бухгалтерском учете у лизингополучателя 20 января 2016
Разница между налоговым и бухгалтерским учетом по амортизации 6 апреля 2015
Разница между налоговым и бухгалтерским учетом по амортизации в 1С 8.2 6 апреля 2015
Амортизация по налоговому и бухгалтерскому учету отличается 18 февраля 2015

Ответы чиновников
Специальные налоговые режимы 3 апреля 2012
ТаЛиНи  5 715 баллов, г. Кемерово
26 апреля 2016 в 11:34
Цитата (ТД РЖД):ух.балансу разница строк 1150_4, 1150_5 составила 8 753 т.р., в декларации по прибыли строка 131, 133 приложения 2 к листу 02 составила 7 759 т.р. Разница в 994 т.р - где и что надо сравнить чтобы выйти на данную разницу в 994 т.р.???
Добрый день!
1. У вас могут быть объекты по которым амортизация в НУ не принимается.
2. Могло быть выбытие (продажа) объектов основных средств.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Важный бух  95 127 баллов, г. Астрахань
26 апреля 2016 в 11:49
Цитата (ТД РЖД):Разница в 994 т.р - где и что надо сравнить чтобы выйти на данную разницу в 994 т.р.???
Здравствуйте. Сформируйте ОСВ по 02 счету и по бухгалтерскому и по налоговому учету. В ней разницу и ищите. Она может быть связаны с разными сроками амортизации в б/у и н/у., с разными способами амортизации в б/у и н/у, с применением амортизационной премии в налоговом учете, с переоценкой ОС в бухучете ( ПБУ 6/01, ст. 258,259,272,257 НК РФ)
26 апреля 2016 в 12:13
Да все верно, было выбытие ОС. Спасибо!
Важный бух  95 127 баллов, г. Астрахань
26 апреля 2016 в 12:23
Цитата (ТД РЖД):Да все верно, было выбытие ОС. Спасибо!
Выбыло только в одном учете  ?
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер