Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Уплата НДФЛ за пайщиков

ИПглаваКФХ (автор вопроса)  103 балла, г. Волжский
19 апреля 2016 в 12:13
Добрый день уважаемые специалисты! 8 января 2016 года мы уплатили пайщикам арендную плату в размере 100 000 рублей. Получилось так, что НДФЛ уплатили 02.02.2016 года. 13 000 руб.  Как мне этот расчет отразить в 6НДФЛ? Будет ли штраф за задержку уплаты налога в бюджет?

правильно ли будет?                     или всё таки вот так?
100 - 08.01.2016                             100 - 08.01.2016
110 - 31.01.2016                             110 - 08.01.2016
120 - 01.02.2016                             120 - 09.01.2016

130 - 100 000 руб.                           130 - 100 000 руб.
140 - 13 000 руб.                             140 - 13 000 руб.

Помогите пожалуйста.Грустный
БухОнлайн Редакция
20 апреля 2016 в 13:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Для физлиц продлен срок уплаты «имущественных» налогов 26 ноября 2015
Решения арбитражных судов за июль 2015 года: аренда машины у работника, НДФЛ, налоговые проверки, страховые взносы, «декретное» пособие 27 августа 2015

Вопросы на форуме
Уплата НДФЛ при аренде земли у пайщиков 24 февраля 2016
Уплата НДФЛ при приобретении продукции у физического лица 22 июля 2015
НДФЛ при выдаче зерна пайщикам 24 ноября 2014
Является ли ИП налоговым агентом по НДФЛ при получении процентного займа от другого ИП? 24 марта 2016

Ответы чиновников
Страховые взносы в ПФР 18 августа 2014
Люда Архангельская  3 355 баллов
20 апреля 2016 в 13:20
Добрый день. Я задавала подобный вопрос на форуме 2 месяца назад. Пока никто не ответил...... Может Вам повезет. Что касается лично меня, то изучив за 2 месяца много статей по форме 6-НДФЛ, я сделаю так. Рассматривая Ваш 1-й вариант, 100% налоговики будут считать, что Вы отразили выплату больничных или отпускных (а это может выяснится только при проверке). А поскольку речь идет об арендной плате, когда вы обязаны при выплате удержать НДФЛ, то верным будет только 2-й вариант, но учитывая просрочку уплаты НДФЛ с арендной плата вам начислят штраф 20% и пени за период 09.01-02.02.16г. Вам решать: подождать проверки или заплатить штраф и дальше уже аккуратнее платить НДФЛ. Хотя, если есть возможность переделать выплату на 01.02.2016 арендной платы (кассу), то лучше это сделать. И показать так:
01.02.2016   100 000
01.02.2016    13 000
02.02.2016
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
ИПглаваКФХ (автор вопроса)  103 балла, г. Волжский
20 апреля 2016 в 14:19
Цитата (Люда Архангельская):Добрый день. Я задавала подобный вопрос на форуме 2 месяца назад. Пока никто не ответил...... Может Вам повезет. Что касается лично меня, то изучив за 2 месяца много статей по форме 6-НДФЛ, я сделаю так. Рассматривая Ваш 1-й вариант, 100% налоговики будут считать, что Вы отразили выплату больничных или отпускных (а это может выяснится только при проверке). А поскольку речь идет об арендной плате, когда вы обязаны при выплате удержать НДФЛ, то верным будет только 2-й вариант,
Спасибо!
Александр Погребс Главный консультант
20 апреля 2016 в 15:37
Добрый день!
Цитата (ИПглаваКФХ):Как мне этот расчет отразить в 6НДФЛ?
Правильно так:
100 - 08.01.2016
110 - 08.01.2016
120 - 09.01.2016

Цитата (ИПглаваКФХ):Будет ли штраф за задержку уплаты налога в бюджет?
Будут пени за период с 10.01 по 02.02 включительно.
1/300 ставки рефинансирования за каждый день просрочки. 

Есть еще штраф 20% от суммы неуплаченной в срок (статья 123 НК РФ), но с этим штрафом не так всё однозначно. Ведь налог в итоге Вы уплатили.

Цитата (Люда Архангельская):есть возможность переделать выплату на 01.02.2016 арендной платы (кассу), то лучше это сделать. И показать так:
01.02.2016   100 000
01.02.2016    13 000
02.02.2016
Ваш совет очень коварен.
Вы советуете автору вопроса внести в расчет недостоверные сведения. Тем самым обрекаете его на штраф в размере 500 рублей по статье 126.1 НК РФ за "представление налоговым агентом налоговому органу документов, содержащих недостоверные сведения".

Кроме того, Вы советуете автору вопроса пойти на подделку документов. А такие советы категорически запрещены правилами форума
Прошу Вас впредь воздерживаться от подобных советом.

Успехов!
ИПглаваКФХ (автор вопроса)  103 балла, г. Волжский
20 апреля 2016 в 16:29
Цитата (Александр Погребс):Есть еще штраф 20% от суммы неуплаченной в срок (статья 123 НК РФ), но с этим штрафом не так всё однозначно. Ведь налог в итоге Вы уплатили.
Добрый день! Так 20% штраф могут не наложить?
Цитата (Александр Погребс):Будут пени за период с 10.01 по 02.02 включительно.
1/300 ставки рефинансирования за каждый день просрочки.
Подскажите пожалуйста - я недавно работаю бухгалтером, что значит 1/300 ставки рефенансирования? Вот именно за мою сумму 13 000 руб - сколько будет пеня?

Если я верно понимаю то 13000*11/100/300=4,78рублей в день?

Спасибо!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер