Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

При сдаче баланса не перенесен убыток

19 апреля 2016 в 14:16
Добрый день! Суть вопроса, пришла в новую фирму, а там вот такая ситуация. Бух баланс сдан, а в ОСВ висит сальдо по Дт 84.02 сумма 368636,54, при этом за 2014год фирма была УСН сальдо по ДТ 55496, а в 2015 перешла на ОСНО висит сумма сальдо по ДТ 313140,54. Почему бух не перенос убыток на РБП не пойму. В 1 квартале 2016г , реализация больше чем расход, хотела списать этот убыток, но не могу. Посоветуйте пожалуйста что можно сделать.Еще сидит красное 10.06 это стружку продали а, не списала требованием накладным.
Прикреплен 1 файл:
ОСВ з 2014-2015.docx
SHTCH  15 930 баллов, г. Москва
20 апреля 2016 в 08:51
0 баллов Добавить баллы
Добрый день !
1) Если под РБП вы понимаете расходы будущих периодов, то бухгалтер не перенес туда убытки, т.к. очевидно хорошо знал нормы и правила бухгалтерского учета. Т.к. суммы по счету 84 вообще не имеют никакого отношения к РБП.
В вашем случае дебетовое сальдо по счету 84 характеризует убытки прошлых периодов. Они не могут закрываться промежуточными результатами 2016 года. Вот когда вы закончите 2016 год, сформируете результат по 2016 году на счете 99 и перенесете его на счет 84, тогда у вас может появиться источник его покрытия при условии прибыльного 2016 года.
Что же касается отчетности, то при ее составлении счет 84 и счет 99 показываются вместе в составе нераспределенной прибыли, поэтому при формировании отчетности ваша прибыль 2016 года уменьшит убытки прошлых лет.
2) Откуда не списали стружку ? C другого субсчета по счету 10 ? Пока по вашим данным было продано то, чего по факту нет. Если "пересортица" по субсчетам, то сделайте недостающую проводку. Если отчетность собиралась по остаткам, то такая ошибка по материалам не должна была повлиять не ее достоверность.
20 апреля 2016 в 09:59
Добрый день. Стружка (лом)- отходы от производства, приход- через отчет производства за смену( возвратные отходы), и сразу продали, не списав его- требования накладной. Вот и за это висит минусовая сумма (-2160)руб. на сч. обороты по ДТ10.06
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
SHTCH  15 930 баллов, г. Москва
20 апреля 2016 в 17:08
Я не работаю с 1 С, но если у вас там минусовая сумма, то нет прихода, а как раз списано то, что было не оприходовано. Со счета 10 ушло больше, чем должно было. Если пропущена проводка Д 10 К 20, то исправляется текущим периодом согласно ПБУ 22/2010: Д 10 К 91.
27 апреля 2016 в 12:50
извените, за долгое молчания приболела. Спасибо, разобралась.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер