Сдача декларации по УСН до 31 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

31
 
Сдача декларации по УСН до 31 марта
Сдать бесплатно 31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение строки 040 отчета 6-НДФЛ при округлении

19 апреля 2016 в 14:29
Здравствуйте. Какая сумма должна стоять в строке 040 отчёта 6 НДФЛ:
-строка 040 должна быть равна (стр.020-строка 030)* 13%
или фактически исчисленная сумма налога за квартал ?
Дело в том, что программа, когда делает начисления, округляет. В одном месяце не доберёт НДФЛ, в другом возьмёт больше. В результате у меня по факту начислено и уплачено за 1 квартал на 2 рубля меньше, чем если бы я считала, что сумма исчисленного налога= (сумма доходов за квартал -вычеты за квартал)*13%. Т.е.  по проводкам у нас по кредиту и дебету 68 счета- 950983, а при исчислении по вышеуказанной формуле- 950985.
Александр Погребс Главный консультант
21 апреля 2016 в 13:11
Добрый день!
Цитата (ЕвЕлена):Какая сумма должна стоять в строке 040 отчёта 6 НДФЛ:
-строка 040 должна быть равна (стр.020-строка 030)* 13%
или фактически исчисленная сумма налога за квартал ?
Дело в том, что программа, когда делает начисления, округляет. В одном месяце не доберёт НДФЛ, в другом возьмёт больше. В результате у меня по факту начислено и уплачено за 1 квартал на 2 рубля меньше, чем если бы я считала, что сумма исчисленного налога= (сумма доходов за квартал -вычеты за квартал)*13%. Т.е.  по проводкам у нас по кредиту и дебету 68 счета- 950983, а при исчислении по вышеуказанной формуле- 950985.
Пока налоговики молчат по поводу округления.
Варианта два: либо оставляете всё, как есть, но тогда по окончании года может не пойти годовой расчет и сумма по годовым справкам 2-НДФЛ.
Либо правите под сумму уже сейчас, но тогда может не пройти логический контроль "строка 040 должна быть равна (стр.020-строка 030)* 13%".

В Вашем случае я советую пока оставить, как есть. Наверняка к концу года появятся указания налоговиков.

Успехов!
21 апреля 2016 в 13:54
Спасибо за ответ.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер