Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Отражение в учете взаимозачета

Lino4ka (автор вопроса)  2 315 баллов, г. Волжский
20 апреля 2016 в 08:50
Добрый день!ООО на УСН(доходы) заключили договора с некой фирмой,которая предоставляет свою продукцию,а ООО оказывает ей услуги по рекламированию(суммы договоров равные).После оказанию ycлуг и передачи товара ,обязательства сторон прекращаются,отдельная плата не требуется и не производится.Нужен ли акт от ООО и как провести это в бухгалтерском учете?
БухОнлайн Редакция
21 апреля 2016 в 09:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Учитываем авансы по несостоявшимся сделкам: как действовать при зачете аванса в счет долга и при ошибочном перечислении средств 13 ноября 2012
Какие решения суды принимали по вопросам начисления и уплаты НДС в сентябре и октябре 2012 года 8 ноября 2012

Вопросы на форуме
Отражение в учете взаимозачета 17 февраля 2015
Отражение в учете частичного взаимозачета 8 декабря 2015
Отражение в учете НДС к уплате 20 октября 2015
Отражение в учете оплаты за другое юридическое лицо 21 марта 2016
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
ТаЛиНи  5 731 балл, г. Кемерово
21 апреля 2016 в 10:19
35 баллов Добавить баллы
Цитата (Lino4ka):ООО на УСН(доходы) заключили договора с некой фирмой,которая предоставляет свою продукцию,а ООО оказывает ей услуги по рекламированию(суммы договоров равные).После оказанию ycлуг и передачи товара ,обязательства сторон прекращаются,отдельная плата не требуется и не производится.Нужен ли акт от ООО и как провести это в бухгалтерском учете?
Добрый день!

У вас два разных вида услуг:
1. Вам предоставили свою продукцию (товар). Вы его должны
оприходовать проводкой 41(10) / 60 на сумму товара.
2. Вы оказываете услугу по рекламе. У вас это отражается проводкой
62 / 90 на сумму услуги.

Таким образом у Вас возникает кредиторская и дебиторская задолженность,
которую Вы можете зачесть.
Это у вас отразится проводкой 60  / 62  зачет задолженности. В 1С 8.3. это  операция
корректировка долга. Важно чтобы сумма попала в книгу доходов.
Ведь у Вас на сумму зачета проведенного вместо оплаты,  должен быть исчислен налог
6% от доходов.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Lino4ka (автор вопроса)  2 315 баллов, г. Волжский
21 апреля 2016 в 11:52
Цитата (ТаЛиНи):Ведь у Вас на сумму зачета проведенного вместо оплаты,  должен быть исчислен налог
6% от доходов.
Огромное спасибо!Получается,что сумму, на которую ООО передает нашему ООО(на УСН доходы) товар,нужно отразить в доходах,правильно я поняла Вас?
ТаЛиНи  5 731 балл, г. Кемерово
21 апреля 2016 в 16:17
Цитата (Lino4ka):Получается,что сумму, на которую ООО передает нашему ООО(на УСН доходы) товар,нужно отразить в доходах,правильно я поняла Вас?
Если я Вас правильно поняла, то от контрагента Х вы получили товар, а это ваши расходы.
А контрагенту  Х вы оказали услуги рекламы - это Ваши доходы.
Контрагент Х не стал перечислять  Вам за ваши услуги, так как Вы им должны за товар.
Поэтому зачет требования и является расчетом вас за товар, а Х за рекламу.
Т.е. в доходы попадает зачет за рекламу.
Как то так, если я Вас правильно поняла.
Lino4ka (автор вопроса)  2 315 баллов, г. Волжский
21 апреля 2016 в 18:10
Цитата (ТаЛиНи):Если я Вас правильно поняла, то от контрагента Х вы получили товар, а это ваши расходы.
А контрагенту  Х вы оказали услуги рекламы - это Ваши доходы.
Контрагент Х не стал перечислять  Вам за ваши услуги, так как Вы им должны за товар.
Поэтому зачет требования и является расчетом вас за товар, а Х за рекламу.
Т.е. в доходы попадает зачет за рекламу.
Как то так, если я Вас правильно поняла.
Да,правильно сумма товара и сумма услуг по рекламированию одинаковая.ООО на УСН(доходы),так вот в доход попадет эта сумма и с нее нужно заплатить налог 6%,так?
Александр Байсаров  39 207 баллов, г. Усть-Кут
21 апреля 2016 в 18:47
Здравствуйте! Так как Ваше ООО на УСН(доходы), то поняли правильно.Сумма зачета попадет в доходы по УСН,так как это сумма по договору оказания услуг.А взаимозачет-это способ оплаты за оказанные услуги.Оплата за приобретенный товар на УСН(доходы) не учитывается,так как расходы не влияют на налоговую базу на УСН(доходы).
Lino4ka (автор вопроса)  2 315 баллов, г. Волжский
21 апреля 2016 в 19:40
Цитата (Александр Байсаров):Сумма зачета попадет в доходы по УСН
Большое всех спасибо за подробные разъяснения
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер