Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля

Сдать бесплатно через интернет

3
 
Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля
Сдать бесплатно 3
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Суммы арендной платы в расчете 6-НДФЛ

Nati Subbotina (автор вопроса)  17 баллов, г. Липецк
20 апреля 2016 в 11:33
Добрый день!

Организация платит за аренду офиса и два автомобиля физ.лицам. Получилось так, что в 1 квартале 2016 года мы оплачивали задолженность по аренде за 2015 год. В разделе 2 я поставила в строке 100 дату фактического получения - дату когда была выдана эта сумма из кассы, т.е. задолженность по аренде была за май-декабрь 2015г 690 000 рублей, выплачена из кассы 24.03.2016г:, ндфл перечислен 25.03.2016г.
стр 100 - 24.03.2016    690 000
стр 110 - 24.03.2016    89 700
стр 120 - 25.03.2016

Эту же сумму я показала в разделе 1 стр 020 (плюс начисленная з/п январь-март) и ндфл 89 700 в стр 040 и 070 (плюс ндфл с з/п за январь - март). Подскажите, пожалуйста, это правильно? Или мне нужно было указать в стр 100 даты месяцев за которые была выплачена аренда 31.05.2015, 30.06.2015 и т.д., а в стр 110 указать дату 24.03.2016 и в стр 120 25.03.2016? И тогда получается, что в раздел 1 я не должна была включать эти суммы, а указать сумму аренды которая начислена за январь-март 2016г., но не выплачена, и неизвестно когда она будет выплачена.
Смородина Белая  2 919 баллов, г. Санкт-Петербург
20 апреля 2016 в 11:38
Цитата (Nati Subbotina):Эту же сумму я показала в разделе 1 стр 020 (плюс начисленная з/п январь-март) и ндфл 89 700 в стр 040 и 070 (плюс ндфл с з/п за январь - март). Подскажите, пожалуйста, это правильно?
Добрый день!

Это правильно. Поскольку по ст.226 исчисляете и удерживаете НДФЛ в случае с арендой вы в день фактической выплаты этой аренды.
Nati Subbotina (автор вопроса)  17 баллов, г. Липецк
20 апреля 2016 в 11:51
Спасибо!
ОСНО  0 баллов
22 апреля 2016 в 21:04
Цитата (Nati Subbotina):И тогда получается, что в раздел 1 я не должна была включать эти суммы, а указать сумму аренды которая начислена за январь-март 2016г., но не выплачена, и неизвестно когда она будет выплачена.
А есть мнение, что, если аренда за январь - март не выплачена, то ее не надо показывать в стр. 020, т.к. доход в виде аренды у физ. лица возникает в момент выплаты
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер