Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отчетность 6-НДФЛ до 31 июля

Сдать бесплатно через интернет

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Отражение во 2-м разделе отчета 6-НДФЛ окончательного расчета за декабрь 2015 года

Евпатория (автор вопроса)  1 105 баллов, г. Евпатория
21 апреля 2016 в 07:43
Доброе утро!
У ИП 31 декабря 15 года уволили сотрудников всех, а НДФЛ с окончательного расчета перечислили 18 января 16г( по тому, что денег на расчетном счете не было).,ведомость на выплату составлена 15 января 16г.
Подскажите как в разделе 2  6-НДФЛ правильно отразить.
Я думаю будет так:
100 строка - 31.12.2015
110 строка - 15.01.2016
120 строка - 01.01.2016
В идеале 31.12.15 уволили то и 31.12.15 должны были сотрудников рассчитать и 31.12.15 перечислить НДФЛ, но сделано все не правильно как отразить правильно теперь в 6-НДФЛ?
BUHбугалтер  0 баллов
21 апреля 2016 в 08:17
100 строка - 31.12.2015 д.б. начислить
110 строка - 18.01.2016 дата выплаты дохода
120 строка - 19.01.2016 срок выплаты подоходника (не позднее 1го дня с выплаты дохода)

но расчет выдается в день увольнения !!!
BUHбугалтер  0 баллов
21 апреля 2016 в 08:21
Цитата (Евпатория):100 строка - 31.12.2015
110 строка - 15.01.2016
120 строка - 01.01.2016
или так 

100 строка - 31.12.2015
110 строка - 18.01.2016
120 строка - 01.01.2016
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Смородина Белая  3 234 балла, г. Санкт-Петербург
21 апреля 2016 в 08:31
Добрый день!

Второй вариант точно неправильный, как минимум потому что 01.01.16 - выходной день.
Кроме того, срок перечисления ндфл по зарплате - следующий день после ее фактической выплаты, поэтому

 100 строка - 31.12.2015 
110 строка - 18.01.2016 
120 строка - 19.01.2016 

-это правильно.
Sveto4Divny  17 120 баллов, г. Новосибирск
21 апреля 2016 в 08:39
Добрый день.
Что значит:
Цитата (Евпатория):ведомость на выплату составлена 15 января 16г.?
Так зарплата была выплачена или нет?
Tatyana2255  32 балла
21 апреля 2016 в 08:43
Здравствуйте, я так поняла- з/п выплатили 15.01, а ндфл перечислили 18.01??
 Если так, то 100 - 31.12.16
                       110 - 15.01.16
                        120 - 18.01.16 (так как 16 января- выходной день) и по сути вы в срок перечислили ндфл
Смородина Белая  3 234 балла, г. Санкт-Петербург
21 апреля 2016 в 08:46
Если зарплата выплачена 15.01 - то да.

Если не выплачена вообще - то во 2 разделе отражать нечего.
BUHбугалтер  0 баллов
21 апреля 2016 в 08:49
Цитата (Смородина Белая):Второй вариант точно неправильный, как минимум потому что 01.01.16 - выходной день.
Кроме того, срок перечисления ндфл по зарплате - следующий день после ее фактической выплаты, поэтому

 100 строка - 31.12.2015 
110 строка - 18.01.2016 
120 строка - 19.01.2016 

-это правильно.
у них выдача ПРИ УВОЛЬНЕНИИ
если по уму то нужно так
но что будет после сдачи такого отчета это второй вопрос Подмигиваю
BUHбугалтер  0 баллов
21 апреля 2016 в 08:56
Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
Ирина Ротнова Модератор
21 апреля 2016 в 09:03
Цитата (BUHбугалтер):
Цитата (Смородина Белая):Добрый день!
Добрый Анна Владимировна  !
вначале думала всё хорошо у меня с 6 ндфл
сейчас почитала форумы каша полная стала в голове
вот например по январю
как я считаю правильно д.б.
т.к. начислила зп 29,01,16 и так все месяцы у меня идет
т.к. выдаем з/п перед выходными
100  29,01,16  начислила зп
110  29,01,16    выплатила доход
120  01,02,16    не позднее 1 дня после дохода

как вы считаете это правильный ход мыслей и для отчета Подмигиваю
Добрый день!
На нашем форуме нельзя задавать вопросы в чужих темах. Пожалуйста, свой вопрос задайте в новой теме. (О том, как задать новый вопрос, смотрите в сообщении здесь ) Ознакомьтесь, пожалуйста, с правилами форума. В данном случае Вам нужно лишь нажать на этой странице кнопку "Задать вопрос" и в открывшемся окне разместить свой вопрос.
В этой теме отвечают только на вопросы автора темы.
Смородина Белая  3 234 балла, г. Санкт-Петербург
21 апреля 2016 в 09:17
Все еще ждем информации - была ли фактически выплачена зарплата и когдаУлыбаюсь
BUHбугалтер  0 баллов
21 апреля 2016 в 09:18
Цитата (Евпатория):перечислили 18 января 16г
всё написано !
Смородина Белая  3 234 балла, г. Санкт-Петербург
21 апреля 2016 в 09:21
Насколько я поняла, там речь об НДФЛ, а не о зарплате. Пишите, пожалуйста, точнее. Если зарплата и НДФЛ были выплачены 18.01.16, то остается
100 строка - 31.12.2015 
110 строка - 18.01.2016 
120 строка - 19.01.2016
BUHбугалтер  0 баллов
21 апреля 2016 в 09:33
Цитата (Смородина Белая):100 строка - 31.12.2015 
110 строка - 18.01.2016 
120 строка - 19.01.2016
всё так оно...всё красиво
только это увольнение !!!

100 д.б. по хорошему 31,12,16 дата увольнения !!!
110 д.б. по хорошему 31,12,15
120 д.б. по хорошему 11,01,16
BUHбугалтер  0 баллов
21 апреля 2016 в 09:34
Цитата (Tatyana2255):Здравствуйте, я так поняла- з/п выплатили 15.01, а ндфл перечислили 18.01??
Цитата (Смородина Белая):Если зарплата выплачена 15.01 - то да.
да извиняюсь
информация беглая
не понятно
Смородина Белая  3 234 балла, г. Санкт-Петербург
21 апреля 2016 в 09:39
Ст. 226 НК:

4. Налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате с учетом особенностей, установленных настоящим пунктом. 

Фактическая выплата была 18.01.16. Нельзя удержать налог с фактически невыплаченного дохода. Вы же не ставите в 120 строку при выплате зарплаты - 1 число следующего месяца, хотя фактическое получение дохода при зарплате - всегда последнее число месяца.

То, что у вас обозначено как по-хорошему - это согласно ТК, но противоречит НК.
BUHбугалтер  0 баллов
21 апреля 2016 в 09:49
Цитата (Смородина Белая):То, что у вас обозначено как по-хорошему - это согласно ТК, но противоречит НК.
УлыбаюсьПодмигиваю согласна а как быть
хорошо а по НК когда мы должны выплатить всё и в какие сроки по вашемуПодмигиваю
Ссылка удалена модератором. Размещать ссылки и гиперссылки на другие СМИ и коммерческие сайты без согласования с администрацией портала запрещено правилами форума
в таблице всё четко расписано и какая статья именно в НК !!!
Ирина Ротнова Модератор
21 апреля 2016 в 10:01
Добрый день! Пожалуйста, не восстанавливайте ссылку: её размещение противоречит правилам форума .
Евпатория (автор вопроса)  1 105 баллов, г. Евпатория
21 апреля 2016 в 10:15
Цитата (BUHбугалтер):всё так оно...всё красиво
только это увольнение !!!

100 д.б. по хорошему 31,12,16 дата увольнения !!!
110 д.б. по хорошему 31,12,15
120 д.б. по хорошему 11,01,16
Спасибо всем за ответы.
Но в моем случае 31.12.15 года сотрудников всех уволили ,начислили  им зарплату и компенсацию за неисп.отпуск, и должны были их рассчитать 31 декабря 2015 года, но денег не было на р/счете, поэтому выплатили с опозданием 15 января 2016г(этим числом оформлена платежная ведомость на выплату зарплаты и окончательного расчета за декабрь 2015 года) а НДФЛ перечислен был в бюджет только 18 января 2016 года. Это всё было сделано неправильно, но как теперь правильно отразить это все во 2 разделе 6-НДФЛ.
Смородина Белая  3 234 балла, г. Санкт-Петербург
21 апреля 2016 в 10:18
100 - 31.12.16
110 - 15.01.16
120 - 18.01.16
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер