Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отчетность 6-НДФЛ до 31 июля

Сдать бесплатно через интернет

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заполнение 6-НДФЛ при выдаче подарков работникам

21 апреля 2016 в 11:48
Добрый день,

Подскажите, пожалуйста, правильно ли я заполняю 6-НДФЛ по следующим выплатам:

1) сотрудник получил подарок стоимостью 5025,87рублей. Вручили его 02.03.2016. НДФЛ - 133р.
15.03. перечислен аванс, 31.03. основная сумма заработной платы и НДФЛ (в том числе эти 133р.)

строка 100  02.03.2016        130     5025,87
            110                            140     133
            120
Строку 110 ставить 15.03 или 31.03?

2) Заработная плата за январь начислена и выплачена в последний рабочий день - 29.01.16. НДФЛ перечислен также 29.01.16
30.01. и 31.01 - выходные дни.
Какие даты ставить в 100-120 строках? 100 - 29.01.16, 110 - 29.01, 120 - 01.02.16?
Александр Погребс Главный консультант
22 апреля 2016 в 14:31
Добрый день!
Цитата (ann_lav):1) сотрудник получил подарок стоимостью 5025,87рублей. Вручили его 02.03.2016. НДФЛ - 133р.
15.03. перечислен аванс, 31.03. основная сумма заработной платы и НДФЛ (в том числе эти 133р.)

строка 100  02.03.2016        130     5025,87
            110                            140     133
            120
Строку 110 ставить 15.03 или 31.03?
НДФЛ с подарков удерживается с ближайшей выплаты. 
Подарок вручен 02.03.16.
Ближайшая выплата - 15.03.16 Именно в этот день, при выплате аванса Вы должны были удержать НДФЛ и на следующий день перечислить. Но, как я понимаю, Вы этого не сделали.
Значит, удержали при выплате зарплаты 31.03.16.

Заполняем следующим образом:
- строка 100 - 02.03.16;
- строка 110 - 31.03.16;
- строка 120 - 01.04.16.

Цитата (ann_lav):2) Заработная плата за январь начислена и выплачена в последний рабочий день - 29.01.16. НДФЛ перечислен также 29.01.16
30.01. и 31.01 - выходные дни.
Какие даты ставить в 100-120 строках? 100 - 29.01.16, 110 - 29.01, 120 - 01.02.16?
Заполняем так:
- строка 100 - 31.01.16;
- строка 110 - 29.01.16;
- строка 120 - 01.02.16.

Кстати, обращаю внимание, что у нас появилась новая "методичка по 6-НДФЛ". Это сборник самых свежих и актуальных статей, новостей и обсуждений на форуме, посвященных одной форме. в данном случае - 6-НДФЛ.
Советую посмотреть.
Подобные методички сделаны по самым популярным и востребованным формам. Их всегда можно посмотреть по ссылке "Методички" в верхней синей ленте...
 
Успехов!
22 апреля 2016 в 14:35
Александр,

Спасибо большое за ответ и ссылку на Методички. Вы, как всегда, мне очень помогли!Цветы
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер