Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отчетность 6-НДФЛ до 31 июля

Сдать бесплатно через интернет

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заполнение разделов 1 и 2 отчета 6-НДФЛ при выплате заработной платы с задержкой

25 апреля 2016 в 04:31
Пример:  совокупный доход  для 13%  
 
Раздел 1: стр.020  210876,64   (суммы вместе с больничными и отпускными )
               
                 стр 040    27414.00    
                 стр 070    27414.00

Раздел 2:
Нужно ли отражать сумму НДФЛ выплаченную за декабрь в Январе? Сама заработная плата была выплачена в декабре.
Выплаты по датам отличают, у нас все выплачивалось с задержкой.
стр 100   31.12.2015    89523,28 (суммы указаны вместе с единовременной выплатой, правильно?)
                  стр 110   10.01.2016    9558.00
                  стр 120   15.01.2016    9558.00
                  
январь  стр 100   05.02.2016    68762,92.00  (в т.ч. больничный )
                  стр 110   10.02.2016    8940,00
                  стр 120   17.02.2016    8940.00
  февраль                
                  стр 100    04.03.2016    71000.00
                  стр 110    10.03.2016     9230.00
                  стр 120    11.04.2016     9230.00

У нас заработная плата выплачивается с задержкой  как и НДФЛ, За март часть заработной платы  была выплачена 11.04, НДФЛ еще не платили, Подскажите как это указать правильно в отчете?
Ирина Ротнова Модератор
25 апреля 2016 в 05:24
Добрый день!
Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.

Пожалуйста, не создавайте новую тему с таким же вопросом. На Ваш вопрос Вам ответят здесь, в этой теме.
25 апреля 2016 в 05:48
Извиняюсь, поторопился! Всем Доброго дня!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Ann-Nancy  72 023 балла, г. Благовещенск
25 апреля 2016 в 06:49
35 баллов Добавить баллы
Добрый день!
Цитата (Dimon032010):стр 100   31.12.2015    89523,28 (суммы указаны вместе с единовременной выплатой, правильно?)
                  стр 110   10.01.2016    9558.00
                  стр 120   15.01.2016    9558.00
                  
январь  стр 100   05.02.2016    68762,92.00  (в т.ч. больничный )
                  стр 110   10.02.2016    8940,00
                  стр 120   17.02.2016    8940.00
  февраль                
                  стр 100    04.03.2016    71000.00
                  стр 110    10.03.2016     9230.00
                  стр 120    11.04.2016     9230.00
1 блок (заработная плата за декабрь) - почему у вас такой разрыв между датой выдачи заработной платы (удержания налога) и сроком перечисления НДФЛ?

Цитата (Приказ ФНС РФ от 14.10.2015 N ММВ-7-11/450@):4.2 

по строке 120 - дата, не позднее которой должна быть перечислена сумма налога;
стр. 100  - 31.12.2015
стр. 110  - 10.01.2016 (вы выдали заработную плату в выходной день?)
стр.120 -   11.01.2016
стр.130 - 89523,28
стр.140 - 9558

2 блок (январь) - нужно отделять заработную плату от больничных листов и делать два блока:

зарплата 
стр.100 - 31.01.2016
стр.110 - 05.02.2016
стр. 120 -08.02.2016
стр.130 - сумма з/п вместе с НДФЛ
стр.140 - НДФЛ с зарплаты
больничный лист
стр. 100 - 05.02.2016
стр. 110 - 05.02.2016
стр.120 - 29.02.2016
стр. 130 - сумма больничного листа вместе с НДФЛ
стр.140 - НДФЛ с больничного листа.

февраль
стр. 100 - 29.02.2016
стр.110 - 10.03.2016
стр.120 - 11.03.2016
стр. 130
стр.140

Заполнение строки 070 в 6-НДФЛ

 Заполнение 6-НДФЛ при выплате заработной платы и больничного в один день

25 апреля 2016 в 10:35
Спасибо, что откликнулись !
Получается у нас была выплата заработной платы 30.12.15
В строке 120 мы должны указать 31.12.15, но фактически перечислена НДФЛ было 15.01.16, какие даты писать не пойму или вообще не надо указывать суммы за декабрь?

январь  стр 100     31.01.2016    58733,28
                  стр 110   05.02.2016    7636,00
                  стр 120   08.02.2016    

Отдельно больничный
                стр 100     05.02.2016    10029,64
                  стр 110   05.02.2016    1304,00
                  стр 120   29.02.2016    

февраль                
                  стр 100    29.02.2016    71000.00
                  стр 110    04.03.2016     9230.00
                  стр 120    09.03.2016    

А вот по поводу марта я так понимаю указываем только в разделе 1, т.к. выплачена она только в апреле.
Ann-Nancy  72 023 балла, г. Благовещенск
25 апреля 2016 в 17:18
35 баллов Добавить баллы
Цитата (Dimon032010):Получается у нас была выплата заработной платы 30.12.15
В строке 120 мы должны указать 31.12.15, но фактически перечислена НДФЛ было 15.01.16, какие даты писать не пойму или вообще не надо указывать суммы за декабрь?
Выдали заработную плату 30.12.2015, срок перечисления НДФЛ - 31.12.2015 (статья 226 НК РФ). То что по факту перечислили - налоговики и так видят. Поэтому вы не отражаете декабрьскую зарплату в 6-НДФЛ за 1 квартал.

Цитата (Dimon032010):А вот по поводу марта я так понимаю указываем только в разделе 1, т.к. выплачена она только в апреле.
Да. См. Письмо ФНС РФ от 15.03.2016 N БС-4-11/4222@
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер