Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расчет налога на прибыль за 1-й квартал 2016 года

25 апреля 2016 в 09:09
Добрый день! помогите пожалуйста рассчитать налог на прибыль к уплате за 1кв 2016
Исх. данные:
1 кв. 2015 начислен налог стр.180 - 88602 ( ФБ 8860 РБ 79742)
                 начислены авн.платежи стр.210 - 0  
                 аван.платежи к уплате стр.290 - 88602 (фб 8860 РБ 79742)
                  уплачено ФБ 17720 РБ 159484

1 полуг.2015  начислен налог стр.180 - 95179 (фб 9518 рб 85661)
                    начислены аван. платежи стр. 210 - 177204 ( фб 17720 рб 159484)
                     аван.платежи к уплате стр.290 -6577 (фб 658 рб 5919)  

9 мес 2015 начислен налог стр.180 - 95870 (фб 9587 рб 86283)
                  начислены аван. плат. стр 210 - 101756 ( фб 10176 рб 91580)
                  аван. платежи  к уплате стр. 290 - 691 (фб 69 рб 622)

2015 год     начислен налог стр.180 - 96051 (фб 9605 рб 86446)
                   начислены аванс.платежи   стр. 210 - 96561 (фб 9656 рб 86905)
                       аванс. платежи стр. 290 - 0

1 кв.2016 год начислен налог стр. 180 - 83362 (фб 8336 рб 75026)
                       начислены аванс.платежи   стр. 210 - 691 ( фб 69 рб 622)
                       аванс. платежи на 2 кв. стр. 290 - 83363 (фб 8336 рб 75026)
                       Сумма налога к уплате фб 8336 - ( 17720-9605) = 221
                       Сумма налога к уплате рб 75026-(159484-86446)=1988
                   
Заранее спасибо за ответ!
nicol011160  45 068 баллов, г. Москва
25 апреля 2016 в 11:53
24 балла Добавить баллы
Цитата (Яна 2412):Сумма налога к уплате фб 8336 - ( 17720-9605) = 221
                       Сумма налога к уплате рб 75026-(159484-86446)=1988
Вы имеете в виду строки 270, 271? Тогда я не согласна с Вашими расчетами, потому как в указанных строках отражается положительная разница между суммами строк 190/200 и 220/230 соответственно ( Порядок заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, утвержденный Приказом ФНС России от 26.11.2014 № ММВ-7-3/600@).
25 апреля 2016 в 11:58
Цитата (nicol011160):Вы имеете в виду строки 270, 271? Тогда я не согласна с Вашими расчетами, потому как в указанных строках отражается положительная разница между суммами строк 190/200 и 220/230 соответственно ( Порядок заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, утвержденный Приказом ФНС России от 26.11.2014 № ММВ-7-3/600@).
А можно пояснить прям на моих цифрах я не очень понимаю
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
nicol011160  45 068 баллов, г. Москва
25 апреля 2016 в 12:06
8336 - 69 и 75026 - 622 (если смотреть 1 квартал 2016 года). более подробно могу посмотреть Ваши цифры вечером, после работы.
Советую Вам проверить пока самостоятельно исходя из рекомендаций вот этой шпаргалки
Статья достаточно старая, поэтому не обращайте внимания на ставку налога. В остальном же все более чем актуально.
25 апреля 2016 в 12:28
Цитата (nicol011160):8336 - 69 и 75026 - 622 (если смотреть 1 квартал 2016 года). более подробно могу посмотреть Ваши цифры вечером, после работы.
Советую Вам проверить пока самостоятельно исходя из рекомендаций вот этой шпаргалки
Статья достаточно старая, поэтому не обращайте внимания на ставку налога. В остальном же все более чем актуально
Спасибо, в соответствии со шпаргалкой получается 8336-69=8267 и 75026-622=74404. к уплате
Если учесть мою переплату тогда получается (17720-9605)=8115 остаток с 2015 года к доплате 8267-8115=152 уплатить
                                                                              (159484-86446)= 73038 остаток переплаты с 2015 года 74404-73038=1366 уплатить 
 Если Вас не затруднить посмотрите пожалуйста мои цифры более подробно ведь у меня там переплата еще с 2015 года, я бы написала письмо и взяла ее в зачет.
юлия79  227 644 балла, г. Омск
25 апреля 2016 в 12:48
Цитата (Яна 2412):1 кв.2016 год начислен налог стр. 180 - 83362 (фб 8336 рб 75026)
                       начислены аванс.платежи   стр. 210 - 691 ( фб 69 рб 622)
                       аванс. платежи на 2 кв. стр. 290 - 83363 (фб 8336 рб 75026)
                       Сумма налога к уплате фб 8336 - ( 17720-9605) = 221
                       Сумма налога к уплате рб 75026-(159484-86446)=1988
Добрый день

Строка 210,220,230 за 1 кв. 2016 г =стр.320,330,340 за 9 мес.2015 г

У вас начислены авансы на 1 кв.2016 г по строкам 320,330,340 декларации за 9 мес. 2015 г?

А почему значение строки 290 в декларации за 1 кв.отличается на рубль от строки 180?

Если строка 180-210 значение положительное(как у вас) значит налог к доплате.
Т.е. строка 270=стр.190-стр.220,а стр.271=стр.200-стр.230

В декларации показываются только начисления,а уплату смотрите по ОСВ сета 68.04
25 апреля 2016 в 12:53
Цитата (юлия79):Добрый день

Строка 210,220,230 за 1 кв. 2016 г =стр.320,330,340 за 9 мес.2015 г
Да они равны

Авансовые в декларации за 9 мес начислены

По поводу разницы в рубль это опечатка сумма  83362

Я поняла что он к доплате. А с учетом моей переплат ы я правильно рассчитала сколько мне нужно уплатить фактически?
юлия79  227 644 балла, г. Омск
25 апреля 2016 в 12:59
Вы деньгами платили вовремя по суммам в декларации?
25 апреля 2016 в 13:05
Цитата (юлия79):Вы деньгами платили вовремя по суммам в декларации?
Мы платили деньгами налог за 1кв 2015 и все авансовые за 2 кв.2015
юлия79  227 644 балла, г. Омск
25 апреля 2016 в 13:14
Т.е. деньгами оплачено 177204?
Начислено за год 96051,т.е. переплата на 01.01.16 по учету была 81153?
25 апреля 2016 в 16:44
Цитата (юлия79):Т.е. деньгами оплачено 177204?
Начислено за год 96051,т.е. переплата на 01.01.16 по учету была 81153?
Да все верно!
юлия79  227 644 балла, г. Омск
25 апреля 2016 в 19:32
Добрый вечер

На 01.01 по Дт 68.04 -81153, начислили 31.03 -83362,значит доплатить нужно 2209
26 апреля 2016 в 07:24
Цитата (юлия79):На 01.01 по Дт 68.04 -81153, начислили 31.03 -83362,значит доплатить нужно 2209
Доброе утро! Верно я рассчитала?

Сумма налога к уплате фб 8336 - ( 17720-9605) = 221
 Сумма налога к уплате рб 75026-(159484-86446)=1988

Авансовые платежи тогда равны
8336/3=2779 первый нужно уплатить до 28.04.2016?
75026/3=25009 первый также нужно уплатить до 28.04.2016?
юлия79  227 644 балла, г. Омск
26 апреля 2016 в 07:48
Да,верно.
Срок уплаты до 28.04.16 г.ав.платеж за 1 кв+ав.платеж за апрель
26 апреля 2016 в 08:10
Цитата (юлия79):Да,верно.
Срок уплаты до 28.04.16 г.ав.платеж за 1 кв+ав.платеж за апрель
Юлия получается я плачу до 28.04.  2209+2779 +25009 верно?
юлия79  227 644 балла, г. Омск
26 апреля 2016 в 08:45
Да
26 апреля 2016 в 08:54
Цитата (юлия79):Да
Юлия спасибо Вам огромное! Без Вас я бы не разобраласьЦветыЦветыЦветы
НаталиЛТ  0 баллов
26 апреля 2016 в 11:09
Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
nicol011160  45 068 баллов, г. Москва
26 апреля 2016 в 11:32
НаталиЛТ, правилами форума запрещено задавать свои вопросы в чужой теме. Вам следует создать свою тему.
Олеся Селезнева Модератор
26 апреля 2016 в 11:42
Цитата (НаталиЛТ):Здравствуйте. Заполняю декларацию на прибыль сейчас. Запуталась со строками в Листе 02 210-230 и 290-310. Вот вычитала такую статью.
"С 1 января 2016 года предельная сумма доходов от реализации, учитываемая при решении вопроса о возможности перехода организации на ежеквартальную уплату авансовых платежей по налогу на прибыль, повышена с 10 млн. до 15 млн. руб. в среднем за квартал (п. 3 ст. 286 НК РФ). Таким образом, теперь налогоплательщики, у которых за предыдущие четыре квартала доходы от реализации не превысили в среднем 15 млн. руб. за каждый квартал, вправе не уплачивать ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль. Они могут перечислять в бюджет только квартальные авансовые платежи по окончании отчетного периода.

Получается, что организации, у которых доходы от реализации за 2015 год составили от 12 млн. до 40 млн. руб., в I квартале 2016 года не уплачивают ежемесячные авансовые платежи, начисленные ранее по срокам уплаты 28 января, 28 февраля и 28 марта 2016 года. При заполнении декларации по налогу на прибыль за I квартал 2016 года такие организации в строках 210—230 листа 02 и строке 080 приложения № 5 к листу 02 должны поставить прочерки. "
Добрый день!
На нашем форуме нельзя задавать вопросы в чужих темах. Пожалуйста, новый вопрос задавайте в новой теме. (О том, как задать новый вопрос, смотрите в сообщении здесь ) Ознакомьтесь, пожалуйста, с правилами форума. В данном случае Вам нужно лишь нажать на этой странице кнопку "Задать вопрос" и в открывшемся окне разместить свой вопрос.
В этой теме Вам не ответят, а в новой ответят обязательно.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер