Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расчет налога на прибыль в 1С 8.3

25 апреля 2016 в 16:09
Здравствуйте!
1С:Предприятие 8.3 (8.3.5.1482). Конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.65.22).
ООО на ОСНО. Применяем ПБУ 18/02. За 1 квартал 2016 года получили убытки и в БУ и в НУ. Так же были убытки в 2011-2012 гг. В 2015 году была прибыль, поэтому переносили убытки прошлых периодов - только убытки 2011 года (частично). Т.е. есть остатки по не перенесенным убыткам. При заполнении отчета "Анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль" получается, что "Налог на прибыль по данным НУ" равен -59123,14 руб., а "Налог на прибыль по данным БУ с учетом корректировки" равен -59123,15 руб., хотя по логике должны быть нули. И Прибыль по налоговому учету тоже должна быть равна нулю. Что необходимо сделать, чтобы показатели налога на прибыль по данным НУ и БУ были равны нулю?
Прикреплен 1 файл:
Kamushek  132 295 баллов
25 апреля 2016 в 22:14
Добрый день!
Отчет вы формируете за месяц или за другой период? На скрине этого не видно.
Сформируйте за январь, какие результаты?
26 апреля 2016 в 08:41
Здравствуйте Татьяна!
Отчет сформирован за 1 квартал 2016 года, но при формировании за январь, февраль или март - выдает тоже самое.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Kamushek  132 295 баллов
26 апреля 2016 в 12:47
Начните с января.
Сравните этот отчет со справкой-расчетом по налогу на прибыль по данным БУ с ПР и ВР.
Выложите  их.
Вы при закрытии месяца все регламентные операции выполняете? Или что-то пропускаете?
26 апреля 2016 в 13:38
Все регламентные операции выполняю последовательно, ничего не пропускаю. Извините, отчет я выложила за январь. Выкладываю справку-расчет за январь. В строке "Отложенные налоговые активы по убыткам текущего периода" указана сумма -59123,14 руб. Она и попадает в отчет в "Налог на прибыль по данным БУ с учетом корректировки".
Прикреплено 2 файла:
Kamushek  132 295 баллов
26 апреля 2016 в 13:43
У вас  в закрытии месяца делается проводка 
Дт 68.04.2 Кт 68.04.1?
Проверьте весь 1 квартал.
26 апреля 2016 в 13:46
Нет, таких проводок в 1 квартале нет.
Kamushek  132 295 баллов
26 апреля 2016 в 14:32
Тогда и декларация должна заполниться правильно.
В анализе видно, что убыток по БУ и по НУ. В анализе нам важно видеть, что данные БУ и НУ совпадают и все разницы  отражены верно.
26 апреля 2016 в 15:30
Да, Вы конечно же правы, что декларация заполняется верно. Просто меня смущает тот факт, что раньше в отчете при получении убытков показатели налога на прибыль по данным БУ и НУ были нулевыми, а с 2016 года - появились суммы с минусом. Спасибо
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер