Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по НДС до 25 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Не совпадает сумма выручки в декларации по налогу на прибыль и декларации по НДС

26 апреля 2016 в 13:19
День добрый! подскажите, пожалуйста, правильно ли...
у меня были оприходованы излишки в 1кв (ндс не начисляется). и реализованы тоже в 1кв (ндс к уплате с реализации прошел).
Теперь делаю декларации по НДС и прибыли. У меня программа выдает предупреждение, что декларация НДС стр 010 (реализация) не равна декларации по прибыли стр 010+020 (т.е. выручка по НДС не равна выручки по Прибыли). И разница именно на сумму оприходованных излишков, т.е. в декларации по Прибыли сумма излишков отражена дважды сначала в стр 010 (реализованные излишки) +  в стр 020 внереализационные доходы (сюда они попали при оприходовании излишек). 
Правильно ли что дважды??? 

Уважаемые модераторы закройте темку https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=389462&find=unread я уже решила этот вопрос путем замены статьи затрат с "безвозмездных" на "прочие"

Спасибо!
БухОнлайн Редакция
27 апреля 2016 в 14:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Что изменится в 2016 году: налоги, страховые взносы, пособия, проверки, налоговая, бухгалтерская и статистическая отчетность, ЕГАИС 28 декабря 2015
Что изменится в 2013 году: налоги, страховые взносы и пособия, бухучет и отчетность 27 декабря 2012
Глава 25 НК РФ. Налог на прибыль организаций 7 сентября 2010
Глава 21 НК РФ. Налог на добавленную стоимость (НДС) 14 сентября 2010

Вопросы на форуме
Камеральная проверка декларации по налогу на прибыль за 2013 год 9 июля 2014
Отражение в декларации по налогу на прибыль значения строки 060 баланса 27 января 2016
Расхождения в декларации по налогу на прибыль и в бухгалтерском балансе 17 июня 2015
Цессия в декларации по налогу на прибыль 23 октября 2012

Ответы чиновников
Расчет налога на прибыль 11 ноября 2009
29 апреля 2016 в 13:04
Добрый день.
Все правильно, это вполне обоснованное расхождение и декларации составлены правильно.
Когда пришлют требование, поясните возникшую разницу примерно так:
На ваше требование №... от...  сообщаем, что в указанных декларациях ошибок не допущено. Разница между показателями выручки объясняется различными требованиями к порядку расчета налога на прибыль и НДС.
Излишки ТМЦ, выявленные по результатам инвентаризации от ...,  учтены в составе внереализационных доходов (п. 20 ст. 250 НК РФ) и отражены в декларации по налогу на прибыль в размере … по стр. 020 листа … При этом объекта налогообложения НДС на момент оприходования излишков не возникало (п. 1 ст. 146 НК РФ) и потому указанная сумма не включена в гр. 3 по стр. 010 раздела 3 декларации по НДС.
30 апреля 2016 в 12:06
Спасибо Александра Вам огромнейшее!  Благодарю вас за текст пояснения. Текст сохранила, обязательно воспользуюсь. Хороших вам выходных!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер