Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля

Сдать бесплатно через интернет

3
 
Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля
Сдать бесплатно 3
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение приложения № 5 к листу 02 декларации по налогу на прибыль при закрытии обособленного подразделения

Nightflower (автор вопроса)  2 395 баллов, г. Санкт-Петербург
27 апреля 2016 в 05:11
Добрый день!

Возник вопрос в правильности заполнения Приложения № 5 Декларации по налогу на прибыль при закрытии обособленного подразделения.

ОП открыли в 4 кв 2015 г - по итогам года рассчитали и уплатили налог. Авансовых платежей на 1 кв 2016 г.
В середине февраля 2016 г - ОП закрыли.

Как я понимаю Приложение № 5 необходимо составлять с кодом "3" по строке "Расчет составлен".
И тут не понятно как же отражать данные по строкам - 030,031.
Нужно ли вообще определять базу и налог на прибыль по закрытому ОП в середине отчетного периода?

У меня получились следующие варианты:

1) по закрытому ОП заполняю: 30 - налоговая база в целом; 31 = 30; все остальные строки нулевые. Саму базу распределяю между ГО и другими ОП. Указывается код "3" по строке Расчет составлен

2) по закрытому ОП заполняю: 30 - налоговая база в целом; 31 - не заполняю; 40 - налоговая база, приходящаяся на ОП. Авансовые платежи "прибавляю" к
авансовым платежам на ГО. Указывается код "3" по строке Расчет составлен.

3) тот жк вариант что и № 2, но код указывается "1"

Спасибо!
БухОнлайн Редакция
28 апреля 2016 в 06:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Появилась новая форма декларации по налогу на прибыль 5 мая 2012

Вопросы на форуме
Декларация по налогу на прибыль при закрытии обособленного подразделения 13 ноября 2014
Заполнение уточненной декларации по налогу на прибыль при закрытом обособленном подразделении 23 марта 2015
Как вернуть переплату по налогу на прибыль по закрытому обособленному подразделению? 16 июля 2015
Заполнение декларации по налогу на прибыль при закрытии обособленного подразделения 25 июля 2013

Ответы чиновников
Расчет налога на прибыль 11 ноября 2009
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер