Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отчетность 6-НДФЛ до 31 июля

Сдать бесплатно через интернет

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Отражение в 6-НДФЛ заработной платы за декабрь, выплаченной в январе

27 апреля 2016 в 10:38
Нужно ли включать во второй раздел декабрьскую зарплату выплаченную в январе??
100 31.12.2015             130 85950,61
110 27.01.2016              140 10238
120 28.01.2016                                          
Январская зарплата :
100 31.01.2016               130 120499,95
110 26.02.2016                 140 14728
120 27.02.2016
Февральская зарплата выплачена в апреле: как ее отразить?
100 29.02.2016                 130 80796,70
110 19.04.2016                   140 9751
120 20.04.2016
Декретные которые были начислены в феврале не отражать??? Декретные не облагаются НДФЛ по моему, поэтому декретные я вычла из зарплаты.
Мартовская зарплата не выплачена еще: как ее отразить??
100 31.03.2016                 130 83969,39
110  31.03.2016                 140 10161
120   01.04.2016
Также в марте у меня были отдельно выплачены з/пи ндфл за февраль двум сотрудницам
100 31.03.2016                  130 20391,23
110 31.03.2016                   140 2469
120 01.04.2016
В марте еще была выплачена отдельно з/п и ндфл за март одной сотруднице которая уволилась 14 марта, оплатили 31 марта
100 31.03.2016 ( ИЛИ 14.03.2016)              130 5552,20
110  31.03.2016                                              140 722
120 01.04.2016
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
27 апреля 2016 в 11:14
Добрый день!
Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.

Пожалуйста, не создавайте новую тему с таким же вопросом. На Ваш вопрос Вам ответят здесь, в этой теме.
Александр Погребс Главный консультант
27 апреля 2016 в 19:00
Добрый день!

Посмотрите Методичку по 6-НДФЛ.

Методичка содержит:

- подробную статью-инструкцию по заполнению формы 6-НДФЛ;

- две статьи наших экспертов, которые рассмотрели спорные вопросы по заполнению формы;

- новости по письмам ФНС относительно 6-НДФЛ;

- обсуждения на форуме, в которых эксперты отвечают на другие сложные вопросы, а форумчане делятся своим опытом по заполнению и сдаче 6-НДФЛ. 

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
28 апреля 2016 в 07:51
Спасибо за ссылку. Прочитала: про декабрь и про февраль и март все поняла. А как быть с этим? : зарплата и ндфл за февраль 2 сотрудницам начислена 31 марта 2016г, перечислили тоже 31 марта.  При том что одна из них с 6 февраля находится в декретном отпуске, а второй почему-то не начислили в феврале вместе со всеми. Может в строке 100 указывать 29.02.2016 или все таки 31.03.2016?
100 31.03.2016    130 20391,23
110 31.03.2016     140 2469
120 01.04.2016
 Также в 14 марта уволилась одна сотрудница. Выплатили ей 31 марта
100 14.03.2016    130 5552,20
110 31.03.2016     140 722
120 01.04.2016
Этой же сотруднице причитается компенсация отпуска. Она еще не оплачена. А компенсацию отпуска куда включать в зарплату или она должна идти отдельно. Если отдельно то она в отчет за 1 квартал не войдет?
Александр Погребс Главный консультант
28 апреля 2016 в 09:53
Добрый день!
Цитата (Muslimet):зарплата и ндфл за февраль 2 сотрудницам начислена 31 марта 2016г
Если начислена 31 марта, то это зарплата марта. Если зарплата февраля, то должна быть "начислена" 29 февраля. По крайней мере, в строке 100 должна стоять эта дата.
Цитата (Muslimet):перечислили тоже 31 марта.  При том что одна из них с 6 февраля находится в декретном отпуске, а второй почему-то не начислили в феврале вместе со всеми. Может в строке 100 указывать 29.02.2016 или все таки 31.03.2016?
100 31.03.2016    130 20391,23
110 31.03.2016     140 2469
120 01.04.2016
Если за февраль, то в строке 100 должна стоять дата 29.02.16. Это ни к чему не обязывает, поскольку остальное остается, как Вы указали.

Цитата (Muslimet):Также в 14 марта уволилась одна сотрудница. Выплатили ей 31 марта
100 14.03.2016    130 5552,20
110 31.03.2016     140 722
120 01.04.2016
А что ей выплатили? Если зарплату за февраль, то эта зарплата должна войти в зарплату за февраль.
Если зарплату за март, тогда Вы заполнили всё правильно.

Цитата (Muslimet):Этой же сотруднице причитается компенсация отпуска. Она еще не оплачена. А компенсацию отпуска куда включать в зарплату или она должна идти отдельно. Если отдельно то она в отчет за 1 квартал не войдет?
Компенсация отпуска включается в "выплаты при увольнении". Поэтому строка 100 будет 14.03.16.
А вот во второй раздел включите, когда выплатите, т.е. в том квартале, когда выплатите.
А в первый раздел нужно включить сейчас, поскольку день фактического получения дохода - последний день работы. А это - март.
Успехов!
28 апреля 2016 в 12:21
НДФЛ с компенсации отпуска начислен, но еще не перечислен. Тогда она перемещается в строку 080 " Сумма налога, не удержанная налоговым агентом" В строке 040 она также отражается.
Февральский НДФЛ у нас перечислен в апреле, он также отражается в строке 040. А вот мартовская еще не перечислена, она отражается в строке 040 и еще наверное ее надо отразить в строке 080, т.к она еще не удержана верно?? В строку 070 попадут только те которые уже перечислены, мартовская туда не попадает?
Александр Погребс Главный консультант
28 апреля 2016 в 12:34
Цитата (Muslimet):Тогда она перемещается в строку 080 " Сумма налога, не удержанная налоговым агентом"
Нет, эта строка для других случаев.
Цитата (Muslimet):Февральский НДФЛ у нас перечислен в апреле, он также отражается в строке 040.
Нет "февральского НДФЛ". Есть удержанный НДФЛ и срок его уплаты.

А когда Вы перечисляете этот НДФЛ в расчете 6-НДФЛ нигде не отражается.

Почитайте внимательно материалы "методички по 6-НДФЛ", которую я Вам рекомендовал.

Успехов!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер