Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Отражение аренды в 6-НДФЛ

27 апреля 2016 в 10:40
Добрый день!
Подскажите арендуем у физ лица помещение. Доход начислен в декабре 15г (что отражено в справке 2НДФЛ). Доход перечислили и удержали НДФЛ 14 января 16г. Получается что я отражаю эту сумму во 2 разделе 6 НДФЛ, а в 1 раздел эта информация не попадает? И сумму начисленного дохода за март (выплаченную в апреле) я отразила в строке 020, будет ли это считаться нарушением?
Александр Погребс Главный консультант
27 апреля 2016 в 19:08
Добрый день!
Цитата (urazaeva13):Подскажите арендуем у физ лица помещение. Доход начислен в декабре 15г (что отражено в справке 2НДФЛ).
Это неправильно.
Арендная плата - не оплата труда и к месяцу начисления не привязывается.
Дата фактического получения дохода по аренде - день реальной выплаты арендодателю этих денег. И взаимозачет, если не деньгами.

Поэтому советую сделать корректировочную справку 2-НДФЛ за 2015 год.

Цитата (urazaeva13):Доход перечислили и удержали НДФЛ 14 января 16г. Получается что я отражаю эту сумму во 2 разделе 6 НДФЛ, а в 1 раздел эта информация не попадает?
Это доход, полученные физическим лицом 14.01.16, т.е. в первом квартале 2016 года.
Следовательно, он попадает и в первый раздел и во второй:

- стр. 100 - 14.01.16;
- стр. 100 - 14.01.16;
- стр. 100 - 15.01.16.

Цитата (urazaeva13):И сумму начисленного дохода за март (выплаченную в апреле) я отразила в строке 020, будет ли это считаться нарушением?
Тоже неправильно. Это сумма не марта, а апреля и показывать ее нужно в первом и во втором разделах в апреле, т.е. в полугодии.

Подробнее смотрите в Методичке по 6-НДФЛ.

Методичка содержит:

- подробную статью-инструкцию по заполнению формы 6-НДФЛ;

- две статьи наших экспертов, которые рассмотрели спорные вопросы по заполнению формы;

- новости по письмам ФНС относительно 6-НДФЛ;

- обсуждения на форуме, в которых эксперты отвечают на другие сложные вопросы, а форумчане делятся своим опытом по заполнению и сдаче 6-НДФЛ.

Успехов!
27 апреля 2016 в 19:48
Спасибо!
Подскажите, если подам корректировку по 2НДФЛ не будет штрафа? Срок подачи 01.04
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
ОльгаСК  45 баллов, г. Севастополь
27 апреля 2016 в 20:11
простите,что вмешиваюсь....
Цитата (Александр Погребс):- стр. 100 - 14.01.16;
- стр. 100 - 14.01.16;
- стр. 100 - 15.01.16.
можно ,пожалуйста,уточниться?

извините,для меня это тоже важный вопрос
2я строка и 3я правильно пронумерована:не 110 и 120 случайно?
27 апреля 2016 в 20:15
Цитата (ОльгаСК):2я строка и 3я правильно пронумерована:не 110 и 120 случайно?
Это просто опечатка.
Александр Погребс Главный консультант
28 апреля 2016 в 07:46
Добрый день!
Цитата (urazaeva13):
Цитата (ОльгаСК):2я строка и 3я правильно пронумерована:не 110 и 120 случайно?
Это просто опечатка.
Да, конечно! 
Это просто опечатка!
Спасибо, что заметили!
Уже исправил.

Успехов!
28 апреля 2016 в 11:31
Подскажите, а за подачу корректировку по 2НДФЛ сейчас не будет штрафа?
Александр Погребс Главный консультант
28 апреля 2016 в 12:04
Добрый день!
Цитата (urazaeva13):за подачу корректировку по 2НДФЛ сейчас не будет штрафа?
За подачу корректировочной 2-НДФЛ никаких штрафов не предусмотрено.

А вот, если Вы не подадите корректировочную справку и налоговики сами найдут ошибку, тогда штраф 500 руб.

Успехов!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер