Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля

Сдать бесплатно через интернет

3
 
Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля
Сдать бесплатно 3
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение декларации по налогу на прибыль

27 апреля 2016 в 12:44
Добрый всем день, форумчане!
Изначально:
Наше ООО торгует инструментом (+запчасти). Арендуем офис и складское помещение.
Торговля в этом квартале практически не идет, две отгрузки на копейки. Директор хватается за любую работу, в результате:
1. сдал в субаренду половину склада, имеем доход от этого.
2. заключил (по знакомствуУлыбаюсь) договор на обработку деталей ( в Уставе у нас есть оквэд 28.52). Сами детали обрабатывают на другом производстве . С ними (Исполнитель) мы тоже заключили официальный договор, субподряд. От них получаем акты выполненных работ, сами отдаем обработанные детали своему Заказчику тоже по актам. Соответственно имеем с этого тоже доход. Дельта с разницы сумм договоров - нам на конфетыУлыбаюсь

Теперь вопрос по декларации на прибыль. 

1. Расходы, которые мы оплачиваем Исполнителю будут у нас стоять в 040 - косвенные расходы (Приложение 2 к листу 02), а где стоят доходы от Заказчика? В строке 011 (Приложение 1 к листу 02)? Но тогда нас спросят - почему строка 010 пустая (Приложение 2 к листу 02)

2. Доходы от субаренды - опять же в какой строке стоят? 011?

Спасибо заранее за ответы.
БухОнлайн Редакция
28 апреля 2016 в 13:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Налоговики разъяснили нюансы заполнения декларации по налогу на прибыль участниками крымской СЭЗ 24 марта 2015
Пять причин, по которым не следует искусственно избавляться от убытков в декларации по налогу на прибыль 29 февраля 2016
Как отразить сумму торгового сбора в декларации по налогу на прибыль 19 октября 2015
Минфин: декларацию по налогу на прибыль преобразованной организации может подать ее правопреемник 22 июля 2015

Вопросы на форуме
Заполнение декларации по налогу на прибыль 27 апреля 2016
Ошибка в заполнении декларации по налогу на прибыль 28 апреля 2016
Порядок заполнения декларации по налогу на прибыль с убытком 27 апреля 2016
Заполнение декларации по налогу на прибыль обособленного подразделения 24 апреля 2016

Ответы чиновников
Налог на прибыль организаций 1 ноября 2013
НКК Консультант
1 мая 2016 в 11:46
Цитата (Нати812):Добрый всем день, форумчане!
Изначально:
Наше ООО торгует инструментом (+запчасти). Арендуем офис и складское помещение.
Торговля в этом квартале практически не идет, две отгрузки на копейки. Директор хватается за любую работу, в результате:
1. сдал в субаренду половину склада, имеем доход от этого.
2. заключил (по знакомствуУлыбаюсь) договор на обработку деталей ( в Уставе у нас есть оквэд 28.52). Сами детали обрабатывают на другом производстве . С ними (Исполнитель) мы тоже заключили официальный договор, субподряд. От них получаем акты выполненных работ, сами отдаем обработанные детали своему Заказчику тоже по актам. Соответственно имеем с этого тоже доход. Дельта с разницы сумм договоров - нам на конфетыУлыбаюсь

Теперь вопрос по декларации на прибыль. 

1. Расходы, которые мы оплачиваем Исполнителю будут у нас стоять в 040 - косвенные расходы (Приложение 2 к листу 02), а где стоят доходы от Заказчика? В строке 011 (Приложение 1 к листу 02)? Но тогда нас спросят - почему строка 010 пустая (Приложение 2 к листу 02)

2. Доходы от субаренды - опять же в какой строке стоят? 011?

Спасибо заранее за ответы.
Добрый день!

Доходы от субаренды я бы отразил как внереализационные доход (п. 4 ст. 250 НК РФ) по строке 100 Приложения № 1 к листу 02.

Что касается выполнения работ, то выручку я бы отразил как доход от реализации (п. 1 ст. 249 НК РФ - строки 010 и 011 Приложения № 1 к листу 02), а стоимость субподрядных работ - как прямые расходы, учитываемые в текущем периоде (п. 1 ст. 318 НК РФ - строка 010 Приложения № 2 к листу 02).
1 мая 2016 в 17:05
Спасибо!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер