Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заполнение КУДиР для ООО на УСН (15%)

27 апреля 2016 в 21:04
Здравствуйте. Я совершенно не понимаю, как заполняются строчки по расходам в КУДиР. Я сформировала Книгу за 1 квартал 2016 года и не понимаю, откуда берутся цифры, заполняется все в хаотичном порядке, я даже не знаю, правильно ли автоматически заполняет программа 1С или это какие-то не понятные суммы. Как мне это проверить? Организация торговая.
Гражданка Шилова  195 239 баллов, г. Белгород
27 апреля 2016 в 22:22
73 балла Добавить баллы
Цитата (Ирина Похомова):Здравствуйте. Я совершенно не понимаю, как заполняются строчки по расходам в КУДиР. Я сформировала Книгу за 1 квартал 2016 года и не понимаю, откуда берутся цифры, заполняется все в хаотичном порядке, я даже не знаю, правильно ли автоматически заполняет программа 1С или это какие-то не понятные суммы. Как мне это проверить? Организация торговая.
Здравствуйте!
Я бы вам рекомендовала внимательно изучить  Гл. 26.2. Упрощенная система налогообложения Налогового кодекса РФ.
Цитата (Ст. 346.17. Порядок признания доходов и расходов 
):
2. Расходами налогоплательщика признаются затраты после их фактической оплаты. В целях настоящей главы оплатой товаров (работ, услуг) и (или) имущественных прав признается прекращение обязательства налогоплательщика - приобретателя товаров (работ, услуг) и (или) имущественных прав перед продавцом, которое непосредственно связано с поставкой этих товаров (выполнением работ, оказанием услуг) и (или) передачей имущественных прав. При этом расходы учитываются в составе расходов с учетом следующих особенностей:
1) материальные расходы (в том числе расходы по приобретению сырья и материалов), а также расходы на оплату труда - в момент погашения задолженности путем списания денежных средств с расчетного счета налогоплательщика, выплаты из кассы, а при ином способе погашения задолженности - в момент такого погашения. Аналогичный порядок применяется в отношении оплаты процентов за пользование заемными средствами (включая банковские кредиты) и при оплате услуг третьих лиц;
2) расходы по оплате стоимости товаров, приобретенных для дальнейшей реализации, - по мере реализации указанных товаров. 
3) расходы на уплату налогов и сборов - в размере, фактически уплаченном налогоплательщиком. При наличии задолженности по уплате налогов и сборов расходы на ее погашение учитываются в составе расходов в пределах фактически погашенной задолженности в те отчетные (налоговые) периоды, когда налогоплательщик погашает указанную задолженность;
4) расходы на приобретение (сооружение, изготовление) основных средств, достройку, дооборудование, реконструкцию, модернизацию и техническое перевооружение основных средств, а также расходы на приобретение (создание самим налогоплательщиком) нематериальных активов, учитываемые в порядке, предусмотренном пунктом 3 статьи 346.16 настоящего Кодекса, отражаются в последнее число отчетного (налогового) периода в размере уплаченных сумм.
Для признания в налоговом учете расходов:
- Заработная плата  и страх. взносы - начислено + перечислено в бюджет/ выплачено сотрудникам
- Товар - оприходован + оплачен + продан
- Материалы - оприходован + оплачен
- Основные средства - оприходованы + оплачены + введены в эксплуатацию.
28 апреля 2016 в 22:06
Добрый вечер! Но как мне в программе проверить, что книга ДиР заполняется верно?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Виктория Цветаева Модератор
28 апреля 2016 в 22:11
Цитата (Ирина Похомова):Добрый вечер! Но как мне в программе проверить, что книга ДиР заполняется верно?
Добрый день! Поскольку речь идёт о работе в программе, переношу в соответствующий раздел ("Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."). Будьте, пожалуйста, внимательнее при выборе раздела для размещения вопроса.

И укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
Гражданка Шилова  195 239 баллов, г. Белгород
28 апреля 2016 в 22:16
Цитата (Ирина Похомова):Но как мне в программе проверить, что книга ДиР заполняется верно?
По каждому пункту КУДиР, сформированному в программе, проверяете выполнение вышеперечисленных условий.
В КУДиР расходы попадают на последнюю из дат.
Пример.
Зарплат начислена 31 января, выплачена 15 февраля. В КУДиР запись от 15 февраля.
Товар получен 12 января на сумму 100 руб, продан 15 января на сумму 150 руб, оплачен 18 января.
В КУДиР в доходах отражается 15 января - 150 руб, в расходах - 18 января - 100 руб.
И т.д...
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер