Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение декларации по УСН за 2015 год

28 апреля 2016 в 07:34
Здравствуйте.
Подскажите пожалуйста. ИП на УСН, объект налогообложения - доходы. 6%
Строки 110 -113 заполняются нарастающим итогом. Допустим, доход 5 000 в квартал.
110 - 5000,00
111 - 10 000,00
112 - 15 000,00
113 - 20 000,00
А как будут строки 130-133?Беспокойный
130 - 300
131 - 300
132 - 300
133- 300
Или в 133 - 1 200?
Нитка  60 211 баллов, г. Пермь
28 апреля 2016 в 07:44
Доброго дня!
Цитата (АленаЯ):Подскажите пожалуйста. ИП на УСН, объект налогообложения - доходы. 6%
Строки 110 -113 заполняются нарастающим итогом. Допустим, доход 5 000 в квартал.
110 - 5000,00
111 - 10 000,00
112 - 15 000,00
113 - 20 000,00
А как будут строки 130-133?Беспокойный
130 - 300
131 - 300
132 - 300
133- 300
Нет, не так - сумма исчисленного налога (авансового платежа по налогу) указывается тоже нарастающим итогом. 
стр 130 за 1 кв (стр.110 х стр.120 / 100) 5 000 * 6/100 = 300
стр 131 за 6 мес (стр.111 х стр.120 / 100) 10 000 * 6/100 = 600
стр 132 за 9 мес (стр.112 х стр.120 / 100) 15 000 * 6/100 = 900
стр 133 за налоговый период (стр.113 х стр.120 / 100)  20 000 * 6/100 = 1 200
28 апреля 2016 в 08:19
Спасибо большое, а тогда строки 040- 090, как будут? Дублировать 130-133?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Нитка  60 211 баллов, г. Пермь
28 апреля 2016 в 08:45
Цитата (АленаЯ):а тогда строки 040- 090, как будут? Дублировать 130-133?
Это будет зависеть от того, как заполнены строки 140-143.
Если они пусты (взносы в ПФ не уплачены в периоде), то в стр.040-090 будут такие же значения как в стр.130-133.
28 апреля 2016 в 09:13
Спасибо большое.
Nataly S Консультант
28 апреля 2016 в 09:20
Здравствуйте.
Цитата (Нитка):Если они пусты (взносы в ПФ не уплачены в периоде), то в стр.040-090 будут такие же значения как в стр.130-133.
Наталья, Вы неправы, давайте почитаем текст в строке 040 раздела 1 декларации по УСН: "Сумма авансового платежа к уплате по сроку не позднее двадцать пятого июля отчетного года (стр. 131 - стр. 141) разд. 2.1 - стр. 020, если (стр. 131 - стр. 141) разд. 2.1 - стр. 020 >= 0" и тексты в других строках.

Строка 040 (или 050) равна разнице между АП за полугодие и за 1 квартал, то есть разнице между строками 131 и 130. Если разница положительная, то заполняется строка 040, если отрицательная, то строка 050.
Аналогично со строками 070 и 080. Они представляют собой разницу между АП за 9 месяцев и АП за полугодие, то есть разницу между строками 132 и 131.
То же самое по строкам 100 и 110.
28 апреля 2016 в 09:54
Подскажите пожалуйста.Не могу победить декларацию этуБеспокойный В цифрах все просто. Всего выручка 22 756 323 * 6% - 89 247(1% с превышения уплачено во 2 кв. 2015г.) - 22 261 (фикс. взносы, уплачены в 4 кв. 2015 г.) =1 253 871,38.
Но по строкам разбить правильно не получается. Вроде, со всеми подсказками заполнила, Контур пропускает, но сумма налога к доплате не сходится.

Nataly S, Вам большое спасибо! Разобралась я, не шла сумма у меня, т.к. сумму 89 247 в строке 141 не продублировала в строку 142 и 143.
Прикреплен 1 файл:
для форума.pdf
Нитка  60 211 баллов, г. Пермь
28 апреля 2016 в 10:57
Цитата (Nataly S):Наталья, Вы неправы,
Спасибо, Наталья, за замечание. Приношу извинения автору темы.

Посмотрела на сообщение
Цитата (АленаЯ):130 - 300
131 - 300
132 - 300
133- 300
вот и наляпала Ох!, потому что для цифр из условного примера заполнение стр 040-100 будет именно с такими цифрами.
Цитата (АленаЯ):Не могу победить декларацию этуБеспокойный В цифрах все просто. Всего выручка 22 756 323 * 6% - 89 247(1% с превышения уплачено во 2 кв. 2015г.) - 22 261 (фикс. взносы, уплачены в 4 кв. 2015 г.) =1 253 871,38.
В стр.142 нужно указать 89 247, стр.143 нужно проставить 89 247 + 22 261 = 111 508 (нарастающим итогом взносы указываем)

Тогда в Разделе 1.1. будут следующие значения:
020 - 29 100
040 - 173 882
070 - 171 214
100 - 879 675

Если Вы просуммируете эти цифры, у Вас и получится сумма налога за год 1 253 871=
28 апреля 2016 в 15:10
Спасибо, большое за развёрнутый ответ!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер