Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля

Сдать бесплатно через интернет

3
 
Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля
Сдать бесплатно 3
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение раздела 2 формы 6-НДФЛ

28 апреля 2016 в 08:28
Здравствуйте. Опять вопрос по 6 ндфл.  Начисление зп за март общ 80 209.36. нфл 13%-10427. Выплата в апреле 11.04-.71 797.29 (на руки). Ндфл перечислили 4940. Аванс по иностранцам беру 5036. Но в марте 29.03. был уволен за прогул иностранный гражданин на патенте. ЗП не начисляли за март, но начислили ему 3472.07 за компенсацию неспользованного отпуска. Начислили, но выплачивать не будем. Как правильно отразить в 6 ндфл в разделе 2.    По расчету-      80 209.36-3 472,07=76 737.29*13%=9976 ндфл . беру в зачет 5036. т.е 5036+4940=9976. Т.е. остается 451. (10427-9976-по компенсации).
Заполняю раздел 2.
31.03.2016  76737.29? или 80209.36?
11.04.2016 4940
12.04.2016
Верно?
Очень надеюсь на ответ.
БухОнлайн Редакция
29 апреля 2016 в 09:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Как заполнить форму 6-НДФЛ за I квартал 2016 года: строки 070 и 080, предоставление вычета по ... 19 апреля 2016
Как заполнить форму 6-НДФЛ за I квартал 2016 года: зарплата за декабрь, за март и другие ... 12 апреля 2016
ФНС разъяснила, как в расчете 6-НДФЛ отразить операцию по выплате дохода в натуральной форме 21 апреля 2016
... без работников не выплачивала дивиденды физлицам, то сдавать «нулевой» расчет 6-НДФЛ за I квартал не нужно 14 апреля 2016

Вопросы на форуме
Заполнение 2-го раздела формы 6-НДФЛ 21 апреля 2016
Заполнение новой формы 6-НДФЛ 20 апреля 2016
Заполнение нулевой формы 6-НДФЛ в программе Налогоплательщик-ЮЛ 5 апреля 2016
Заполнение нулевой формы 6-НДФЛ в программе Налогоплательщик ЮЛ 1 апреля 2016
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
Александр Погребс Главный консультант
29 апреля 2016 в 11:32
Добрый день!

Итак, при увольнении инстранца зарплату за март ему не начислили, только отпускные.

Т.е., для него:
- стр. 100 - 29.03.16;
- стр. 110 - ---;
- стр. 120 - ---;
- стр. 130 - 3472.07;
- стр. 140 -   451. 
Поскольку строки 110 и 120 заполнить невозможно - нет фактической выплаты, то и показывать этот блок во втором разделе не нужно - пока не будет выплаты. А поскольку выплаты не будет никогда, то и показывать не будете никогда Улыбаюсь

А вот в первой разделе показать этот доход нужно. Ведь он, как часть оплаты труда, "привязан" к дате увольнения, а не к фактической выплате.

Соответственно по остальной зарплате:
- стр. 100 - 31.03.16;
- стр. 110 - 11.04.16;
- стр. 120 - 12.04.16;
- стр. 130 - 76 737,29;
- стр. 140 -   4940.

Рекомендую ознакомиться с Методичкой по 6-НДФЛ.

Методичка содержит:

- подробную статью-инструкцию по заполнению формы 6-НДФЛ;

- две статьи наших экспертов, которые рассмотрели спорные вопросы по заполнению формы;

- новости по письмам ФНС относительно 6-НДФЛ;

- обсуждения на форуме, в которых эксперты отвечают на другие сложные вопросы, а форумчане делятся своим опытом по заполнению и сдаче 6-НДФЛ.

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
ema0555  7 баллов, г. Ростов-на-Дону
29 апреля 2016 в 21:14
Здравствуйте
Цитата (Александр Погребс):Поскольку строки 110 и 120 заполнить невозможно - нет фактической выплаты, то и показывать этот блок во втором разделе не нужно - пока не будет выплаты. А поскольку выплаты не будет никогда, то и показывать не будете никогда Улыбаюсь
почему вы так пишите? если нет фактической выплаты, то раздел 2 не заполняется...

У вас весь форум пестрит формулировками, что в разделе 2 указываются даты "когда должно все выплачиваться", а когда "реально" выплачено это не важно.
Вот одно из сообщений:

Цитата (Люда Архангельская):добрый день. Для заполнения формы 6-НДФЛ, когда вы перечислили или не перечислили налог значения не имеет. строка 120 заполняется с учетом положений пункта 6 статьи 226 и пункта 9 статьи 226.1 НК РФ
Разве в разделе 2 не должно быть так:
Дата фактического получения дохода – последний день месяца, за который начисляют зарплату, дата удержания НДФЛ – день выплаты зарплаты (по плану, "реально" может еще не выплачена), срок перечисления НДФЛ – день, следующий за днем выплаты дохода, фактический день перечисления НДФЛ – может быть другим, и не обязательно вместе с зарплатой. 

Даты в отчете - как должно быть по плану. А налоговая будет сверять с реальными платежами (доступ к банку у них есть).

Если, я не права напишите, пожалуйста ссылку в законе на которую вы опираетесь.
Вы так уверенно отвечаете, помогите, пожалуйста, обзавестись такой же уверенностью.
Благодарю.
Александр Погребс Главный консультант
4 мая 2016 в 08:28
Добрый день!
Цитата (ema0555):почему вы так пишите?
Потому, что так есть на самом деле.

Цитата (ema0555):У вас весь форум пестрит формулировками, что в разделе 2 указываются даты "когда должно все выплачиваться", а когда "реально" выплачено это не важно.
Если где-то что-то "пестрит", это еще не факт, что правильно.
Давайте ссылки на то, где написано не так, как я написал, я напишу там, что это неправильно.
Мы не можем проконтролировать абсолютно всё, что написано на нашем форуме. Хотя изо всех сил стараемся.

К тому же, я не могу отвечать еще и за то, что Вы читаете и воспринимаете написанное в искаженном понимании.

Цитата (ema0555):Вот одно из сообщений:

Цитата (Люда Архангельская):добрый день. Для заполнения формы 6-НДФЛ, когда вы перечислили или не перечислили налог значения не имеет. строка 120 заполняется с учетом положений пункта 6 статьи 226 и пункта 9 статьи 226.1 НК РФ
Всё правильно написано. Но это всё относится к строке 120. 
А строка 120 не может быть заполнена, пока не появится основание для строки 110. А строка 110 полностью зависит от того, когда, например, зарплата будет реально выплачена (перечислена на карту).  

Это же касается и компенсации за отпуск иностранцу-прогульщику.
Пока не появится реальная выплата, не появится дата удержания налога (строка 110) и, соответственно, не появится срок перечисления налога (стр. 120).

Цитата (ema0555):Разве в разделе 2 не должно быть так:
Дата фактического получения дохода – последний день месяца, за который начисляют зарплату, дата удержания НДФЛ – день выплаты зарплаты (по плану, "реально" может еще не выплачена), срок перечисления НДФЛ – день, следующий за днем выплаты дохода, фактический день перечисления НДФЛ – может быть другим, и не обязательно вместе с зарплатой. 

Даты в отчете - как должно быть по плану. А налоговая будет сверять с реальными платежами (доступ к банку у них есть).
Нет, всё неправильно. Никакие "планы по зарплате" в 6-НДФЛ не должны иметь места.
 
Цитата (ema0555):Если, я не права напишите, пожалуйста ссылку в законе на которую вы опираетесь.
Вы так уверенно отвечаете, помогите, пожалуйста, обзавестись такой же уверенностью.
Ну, вот уж это увольте.
Тем более, что уверенности, граничащей с наглостью, Вам не занимать.

На нашем форуме нельзя задавать вопросы в чужих темах. Это запрещено правилами форума

Однако, Вы бесцеремонно влезли в чужую тему, якобы поправляя ответ на вопрос, да еще и требуете ссылки на Закон.

Так что, вам здесь никто не ответить и ссылок не даст.

Считайте это официальным замечанием.

Тему я закрываю.

Если у автора вопроса остались неясности, напишите мне или дежурному модератору, мы откроем тему. 

Успехов!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер