Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отчетность 6-НДФЛ до 31 июля

Сдать бесплатно через интернет

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заполнение отчета 6-НДФЛ

28 апреля 2016 в 09:37
Добрый день,подскажите пожалуйста,пример заполнения 6-НДФЛ за первый квартал,где зарплата начислена ,но не выплачена и не уплачен подоходный налог.Спасибо
Важный бух  95 943 балла, г. Астрахань
28 апреля 2016 в 09:41
30 баллов Добавить баллы
Цитата (Хомячок я):пример заполнения 6-НДФЛ за первый квартал,где зарплата начислена ,но не выплачена и не уплачен подоходный налог.
Стр 020 -доход за месяц

Стр 030-вычеты

Стр 040- исчисленный налог

Стр 070 - не заполняете ( ст. 226 НК РФ )

стр 100- 31.01.16,29.02.16,31.03.16

стр 110  - не заполняете

стр 120- не заполняете

стр 130 - сумма дохода в разрезе месяца ( ст. 223 НК РФ)

стр 140 не заполняете
Nataly S Консультант
4 мая 2016 в 15:24
Здравствуйте.
Цитата (Важный бух):стр 100- 31.01.16,29.02.16,31.03.16

стр 110  - не заполняете

стр 120- не заполняете

стр 130 - сумма дохода в разрезе месяца ( ст. 223 НК РФ)

стр 140 не заполняете
Не соглашусь.
В строке 130 показатель отличен от нуля только при наличии выплат, а у автора вопроса выплат не было.
Отсутствие дат в строках 110 и 120 при наличии даты в строке 100 неверно.
Строка 140 заполняется, в ней ставится "0".

В качестве варианта заполнения раздела 2 при отсутствии выплат:
100: 31.01.16
110: 31.01.16
120: 31.01.16
130: 0
140: 0
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Люда Архангельская  3 355 баллов
4 мая 2016 в 16:12
Добрый день. Осмелюсь в вами не согласиться.  Смысла заполнения 2-го раздела если отсутствовали выплаты (зарплата либо другой не выплачивался) вообще нет. Для налоговой инспекции не интересен тот факт, что вы ничего не платили, ничего соответственно не удержали и не перечислили. Нули с строках 130 и 140 налоговиков не интересуют. Вы просто заполните место, если проставите 31.01. и т.д.  В 1 разделе, тут да, конечно нужно все отразить, сколько начислили дохода, сколько рассчитали налога, а стр 070 будет 0, тогда зачем во 2 разделе что-то расписывать? Вот когда начнутся выплаты (хоть и с опозданием) , вот тогда вы и будете отчитываться: когда доход получен (ст.223), когда выплатили и удержали, и когда перечислили (ст.226). Например, начнете платить в мае, так и поставите
стр 100  31.01.16 -з/пл за январь
стр 110  05.05.16 - выплатили 05 мая и удержали тоже 05 мая
стр 120 06.05.16-   срок перечисления налога, который удержали 05 мая
4 мая 2016 в 16:27
Здравствуйте Люда.Вы уверены или это как по рассуждать?
Nataly S Консультант
4 мая 2016 в 16:31
Цитата (Люда Архангельская):Осмелюсь в вами не согласиться.  Смысла заполнения 2-го раздела если отсутствовали выплаты (зарплата либо другой не выплачивался) вообще нет.
Спору нет - лишний блок в разделе 2 не несет никакой полезной налоговикам информации. Но на пустой раздел 2 "ругаются" программы для подготовки отчетности. Приходится программы обманывать. Улыбаюсь В бумажном варианте 6-НДФЛ вполне возможен пустой раздел 2.
Люда Архангельская  3 355 баллов
4 мая 2016 в 16:37
Добрый день. Я уверена, т.к. смотрела вэбинар на сайте Главбух, где главный эксперт по зарплатным налогам (если коротко сформулировать) Елена Воробьева объясняла всю кухню 6-НДФЛ, зачем вообще ввели такую отчетность и что от нее ждут налоговики. А ждут они того, чтобы мы все не только правильно налисляли НДФЛ, а и перечисляли вовремя (по статье 226). Ведь у них нет возможности каждого проверить, поэтому мы сами должны им все расписать. Найдут несоответствие даты уплаты налога статье 226- штраф+ пеня сразу по окончании квартала, а не когда придется проверять.
4 мая 2016 в 16:49
Понятно.Запуталась уже
Nataly S Консультант
4 мая 2016 в 16:51
Цитата (Люда Архангельская):Я уверена, т.к. смотрела вэбинар на сайте Главбух, где главный эксперт по зарплатным налогам (если коротко сформулировать) Елена Воробьева объясняла всю кухню 6-НДФЛ, зачем вообще ввели такую отчетность и что от нее ждут налоговики. А ждут они того, чтобы мы все не только правильно налисляли НДФЛ, а и перечисляли вовремя (по статье 226).
Это мы знали еще в прошлом году, задо-о-олго до Елены Воробьевой.  Подмигиваю
Кстати, материалы по заполнению 6-НДФЛ стали появляться на БухОнлайне еще в прошлом году, например https://www.buhonline.ru/pub/comments/2015/11/10505

Проблема заключается в том, что налоговики прямо скажем безответственно подошли к разработке формы и порядку ее заполнения, а налоговые агенты расхлебывают последствия. И налоговики между прочим тоже расхлебывают, так как в из-за отсутствия нормальной формы четкой инструкции к 6-НДФЛ получат кривую информацию.  Вопрос о логичности, целесообразности и т.д. в отношении этой формы сейчас не стоит.  Будем надеяться, что к июлю что-то изменится.

P.S. Прошу автора вопроса меня извинить за невольный оффтоп.
Люда Архангельская  3 355 баллов
4 мая 2016 в 16:59
Я никак не спорю, что Ваш сайт самый передовой.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер