Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заполнение листа 02 декларации по налогу на прибыль

28 апреля 2016 в 11:38
Здравствуйте. 
В строке 060 (итого прибыль/убыток) получился убыток "-16890"
Скажите пожалуйста, строки 100 (Налоговая база) и 120 (Налоговая база для исчисления налога) Листа 02 заполнять в данном случае не нужно?
И получается в подразделе 1.1 раздела 1 в стр.040 и 070 нужно указать 0?
БухОнлайн Редакция
29 апреля 2016 в 12:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Как отразить сумму торгового сбора в декларации по налогу на прибыль 19 октября 2015
Налоговики разъяснили порядок заполнения действующей декларации по налогу на прибыль при выплате дивидендов 4 марта 2015
Новая декларация по налогу на прибыль: что изменилось 13 февраля 2015
ФНС разъяснила порядок заполнения декларации по налогу на прибыль и расчета ежемесячных авансовых платежей 25 марта 2013

Вопросы на форуме
Заполнение листа 02 декларации по налогу на прибыль 20 октября 2015
Заполнение листа 02 декларации по налогу на прибыль за 1-й квартал 2015 года 24 июня 2015
Заполнение строк 220 и 230 листа 02 декларации по налогу на прибыль 21 марта 2016
Порядок заполнения строки 011 приложения 1 к листу 02 декларации по налогу на прибыль 26 апреля 2016

Ответы чиновников
Налог на прибыль 25 февраля 2011
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
nicol011160  45 853 балла, г. Москва
29 апреля 2016 в 12:46
0 баллов Добавить баллы
Цитата (IvanD):В строке 060 (итого прибыль/убыток) получился убыток "-16890"
Скажите пожалуйста, строки 100 (Налоговая база) и 120 (Налоговая база для исчисления налога) Листа 02 заполнять в данном случае не нужно?
Не совсем так. Давайте обратимся к Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, утвержденному Приказом ФНС России от 26.11.2014 № ММВ-7-3/600@.
Этим документом определено, что сумма по стр.100 Листа 02 определяемая путем вычитания из показателя строки 060 показателей строк 070, 080, 090, строки 400 Приложения № 2 к Листу 02 и суммирования полученного результата с показателями строки 100 Листов 05 и строки 530 Листа 06. При этом, если показатель по строке 100 имеет отрицательное значение, то он указывается со знаком минус ("-").
Иначе обстоит дело с заполнением стр.120 Листа 02. По указанной строке отражается налоговая база для исчисления налога, и сумма определяется как разница показателей строк 100 и 110. Если показатель по строке 100 имеет отрицательное значение, то по строке 120  указывается ноль ("0"). 
Цитата (IvanD):получается в подразделе 1.1 раздела 1 в стр.040 и 070 нужно указать 0?
Опять же не совсем так. Указанные строки заполняются на основании данных, отраженных по строкам 270/271 или 280/281 Листа 02 декларации.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер