Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расчет строки 020 декларации по налогу на прибыль

28 апреля 2016 в 14:22
 Добрый день! Очень прошу помочь разобраться,т.к не понимаю как и где искать ошибку, которая точно есть((( главбух срочно требует отчет, а я не знаю как исправить. Дело в том, что  в НД по налогу на прибыль сформировались следующие показатели:

строка 010                    80 294 885
строка  030 ( прямые расходы 73 962 136, косвенные 869 694 )= 74 831 830 
строка 040 ( расходы на банк)      13 371 
 
НБ      5 449 684
 Сумма налога 1 089 937

При этом в отчете ндс реализация прошла на сумму  80 294 885  , а покупка 94 607 800
   
Главбух говорит что-то неверно, т.к покупка по ндс прошла 94 607 800

Помогите пожалуйста Плачу
Прикреплен 1 файл:
осв.xls
nicol011160  45 050 баллов, г. Москва
28 апреля 2016 в 14:41
30 баллов Добавить баллы
Что не правильно по мнению главного бухгалтера? Вы продаете что-то за 94 607 800, в т.ч. НДС 18%. Доходы, как для целей налога на прибыль, так и для целей НДС, определяются без учета налога (для налога на прибыль ст.248 НК РФ При определении доходов из них исключаются суммы налогов, предъявленные в соответствии с настоящим Кодексом налогоплательщиком покупателю (приобретателю) товаров (работ, услуг, имущественных прав); для НДС ст. 154 НК РФ Налоговая база при реализации налогоплательщиком товаров (работ, услуг) определяется как стоимость этих товаров (работ, услуг) с учетом акцизов (для подакцизных товаров) и без включения в них налога.
Т.е. в Вашем случае 94 607 800 - 14 453 079,33 = 80 294 885
28 апреля 2016 в 15:01
Цитата (Tanya1726):При этом в отчете ндс реализация прошла на сумму  80 294 885  , а покупка 94 607 800
   
Главбух говорит что-то неверно, т.к покупка по ндс прошла 94 607 800
я неверно написала , покупка не 94 607 800 (это с ндс) , очищаем получается 80 176 101,65 
если следовать логике : то по отчету ндс мы видим :
реализация 80 294 885
покупка 80 176 101
 наценка 118 783 (если подумать,это мало очень)-но первичные документы гласят эти суммы......
Дальше, смотрим на НД по налогу на прибыль (выше я написала как 1С высчитала), а если снова подумать,то получается:

В отчете НД по Налогу на прибыль 
Доход от реализации 80 294 885
Затраты от покупки: Прямые расходы   80 176 101 (это следуя логике из отчета ндс)
                                  Косвенные расходы 869 694,43 
 внереализационные расходы  13 371

И получаем вообще убыток  737 540
юлия79  227 198 баллов, г. Омск
28 апреля 2016 в 20:53
Цитата (Tanya1726):Затраты от покупки: Прямые расходы   80 176 101 (это следуя логике из отчета ндс)
У вас что все купленные товары проданы?А?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер