Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отчетность 6-НДФЛ до 31 июля

Сдать бесплатно через интернет

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заполнение формы 6-НДФЛ

29 апреля 2016 в 10:21
Здравствуйте! Будьте добры, подскажите пожалуйста как правильно заполнить раздел 2 в 6-НДФЛ. Дело в том, что у нашей компании денежные затруднения и заработная плата с подоходным налогом перечисляется с опозданием. Например, выплаты в нашей компании должны производиться - 20-го числа аванс, 5 числа заработная плата. Вот один сотрудник за январь 21.01.16 получил аванс, а 12.02.16 - заработную плату. Подоходный налог был перечислен только 18.02.16. Как нам тогда в этом случае заполнять Раздел 2 строки 100, 110, 120, 130 и 140?! И еще такой вопрос, если работник одновременно получил заработную плату и отпускные (или больничные), нужно ли указать эти выплаты в разделе 2 отдельно, учитывая, что срок перечисления НДФЛ с этих выплат разный!? Помогите пожалуйста понять, а то я не знаю, как быть, а сроки сдачи поджимают!
юлия79  250 009 баллов, г. Омск
29 апреля 2016 в 10:25
63 балла Добавить баллы
Цитата (Ксения44):Например, выплаты в нашей компании должны производиться - 20-го числа аванс, 5 числа заработная плата. Вот один сотрудник за январь 21.01.16 получил аванс, а 12.02.16 - заработную плату. Подоходный налог был перечислен только 18.02.16. Как нам тогда в этом случае заполнять Раздел 2 строки 100, 110, 120, 130 и 140?!
Добрый день
100-31.01.16 130-сумма за до удержания НДФЛ
110-12.02.16 140-сумма НДФЛ
110-15.02.16

Цитата (Ксения44):И еще такой вопрос, если работник одновременно получил заработную плату и отпускные (или больничные), нужно ли указать эти выплаты в разделе 2 отдельно, учитывая, что срок перечисления НДФЛ с этих выплат разный!?
Да,разбиваете на отдельные блоки.Т.е зп -один блок,а отпускные (или больничные) другой
29 апреля 2016 в 10:45
Спасибо большое за ответ, а по строке 110 Вы наверное описались, там 18.02.16 должно быть, правильно, мы ведь 18.02.16 заплатили НДФЛ?! Простите пожалуйста, возник еще один вопрос, з/п за декабрь мы в январе перечисляли, тогда эти суммы тоже надо включить в раздел 2, правильно?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
юлия79  250 009 баллов, г. Омск
29 апреля 2016 в 10:53
36 баллов Добавить баллы
Цитата (Ксения44):а по строке 110 Вы наверное описались, там 18.02.16 должно быть, правильно, мы ведь 18.02.16 заплатили НДФЛ?!
Нет,я указала срок перечисления согласно п.6 ст.226 НК,а фактическую уплату они смотрят по своим данным,зачем это-то им дублировать?Они же сравнивают срок уплаты согласно НК и когда налоговый агент перечислил фактически.
Цитата (Ксения44):Простите пожалуйста, возник еще один вопрос, з/п за декабрь мы в январе перечисляли, тогда эти суммы тоже надо включить в раздел 2, правильно?
Согласно письма Минфина  БС-4-11/3058@ от 25.02.16 да,но я не указывала

Прочтите статью

https://www.buhonline.ru/pub/comments/2016/4/10960
29 апреля 2016 в 12:32
Я поняла, еще раз спасибо!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер