Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Предоставление пояснений в ИФНС о расхождениях в декларации по НДС и декларации по налогу на прибыль

МариВл (автор вопроса)  0 баллов, г. Москва
30 апреля 2016 в 18:48
ДОбрый день, форумчане!!!

НАдеюсь не все еще разъехались, и кто-нибудь позскажет как выйти из ситуации.

Пришло требование из ИФНС объяснить разницу в сумме реализации между декларациями НДС и прибылью по 2015году

Посмотрела, во втором квартеле 2015г. был возврат от покупателя на сумму 148750=, причина - не то поставили, менеджеры что-то напутали, товар качественный....как оформлено - торг-12 покупателя и сч-фактура. поставка была 19,05,15 на сумму 216 000= (т.е. возвращали частично) возврат 24,06,15

При проведении документа, он отсторнировал выручку, но попал в книгу покупок...
Как понимаете уточненок много делать и все пересчитывать...есть ли способ этот возврат и в книге продаж "отминусовать"

или тут без вариантов, он должен быть в книге покупок и нам все пересчитывать и перездавать? Грустный((((((((((( 

как почитала в инете проще было нам выставить им корректировочную счет-фактуру, но теперь то уже поздно..они же эту сумму возврата у себя как выручку наверно отразили...

ВОбщем хемп, плиз, очень срочно нужно решить этот вопрос...а то 5 дней на ответ истекают (((
БухОнлайн Редакция
1 мая 2016 в 19:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Как оптимизировать процесс подготовки и сдачи отчетности в группе компаний 29 сентября 2015

Вопросы на форуме
Расхождения между данными декларации по налогу на прибыль за 2015 год и декларациями по НДС за 1, 2, 3 и 4 кварталы 14 апреля 2016
Камеральная проверка декларации по налогу на прибыль за 2013 год 9 июля 2014
Сообщение из налоговой с требованием предоставления пояснений 14 апреля 2015
Пояснения к разделу 8 декларации по НДС 17 ноября 2015
НКК Консультант
3 мая 2016 в 18:57
Цитата (МариВл):ДОбрый день, форумчане!!!

НАдеюсь не все еще разъехались, и кто-нибудь позскажет как выйти из ситуации.

Пришло требование из ИФНС объяснить разницу в сумме реализации между декларациями НДС и прибылью по 2015году

Посмотрела, во втором квартеле 2015г. был возврат от покупателя на сумму 148750=, причина - не то поставили, менеджеры что-то напутали, товар качественный....как оформлено - торг-12 покупателя и сч-фактура. поставка была 19,05,15 на сумму 216 000= (т.е. возвращали частично) возврат 24,06,15

При проведении документа, он отсторнировал выручку, но попал в книгу покупок...
Как понимаете уточненок много делать и все пересчитывать...есть ли способ этот возврат и в книге продаж "отминусовать"

или тут без вариантов, он должен быть в книге покупок и нам все пересчитывать и перездавать? Грустный((((((((((( 

как почитала в инете проще было нам выставить им корректировочную счет-фактуру, но теперь то уже поздно..они же эту сумму возврата у себя как выручку наверно отразили...

ВОбщем хемп, плиз, очень срочно нужно решить этот вопрос...а то 5 дней на ответ истекают (((
Добрый вечер!

Если речь идет о возврате товара в связи с нарушением Вами условий договора поставки, то у Вас все верно отражено, так как возврат для целей налога на прибыль корректирует выручку на сумму возврата, а для целей НДС отражается в книге покупок как приобретение такого товара обратно от покупателя (п. 1 ст. 54 НК РФ; Письмо Минфина России от 23.03.2012 N 03-07-11/79).
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
МариВл (автор вопроса)  0 баллов, г. Москва
3 мая 2016 в 19:33
Добрый вечер! Спасибо Вам огромное, человеческое! )) Вы не представляете, какой груз с души свалился.
А то мне уезжать в отпуск,а тут такое "выползло"

Получается данный документ "возврат товаров от покупателя" предназначен именно в случае возвратов при нарушении условий поставок.
а если товар возвращается просто по договоренности сторон, то лучше оформлять "обратную реализацию" документом поступления товаров и услуг и потом с налоговой не объясняться? ))
Или вообще требовать от покупателей письма с отказом в принятии товара и просьбой выставить им корректирующие счета фактуры, чтобы и пояснений в налоговую не писать и подтверждение будет, что покупатель в курсе, что ему какие-то корректировки отправят

Мне просто на будущее механизм до конца понять,т.к. по другому ООО у меня такое письмо "счастья из налоговой" и там этих возвратов 3-4 и причины этих возвратов мне неизвестны ((
НКК Консультант
4 мая 2016 в 10:21
Цитата (МариВл):Добрый вечер! Спасибо Вам огромное, человеческое! )) Вы не представляете, какой груз с души свалился.
А то мне уезжать в отпуск,а тут такое "выползло"

Получается данный документ "возврат товаров от покупателя" предназначен именно в случае возвратов при нарушении условий поставок.
а если товар возвращается просто по договоренности сторон, то лучше оформлять "обратную реализацию" документом поступления товаров и услуг
и потом с налоговой не объясняться? ))
Или вообще требовать от покупателей письма с отказом в принятии товара и просьбой выставить им корректирующие счета фактуры, чтобы и пояснений в налоговую не писать и подтверждение будет, что покупатель в курсе, что ему какие-то корректировки отправят

Мне просто на будущее механизм до конца понять,т.к. по другому ООО у меня такое письмо "счастья из налоговой" и там этих возвратов 3-4 и причины этих возвратов мне неизвестны ((
Добрый день!

Выделенное синим - верно, при возврате товара надлежащего качества такой возврат оформляется как обратная реализация, т.е. покупка Вами данного товара.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер