Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля

Сдать бесплатно через интернет

3
 
Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля
Сдать бесплатно 3
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение в расчете 6-НДФЛ отпускных, которые были пересчитаны в меньшую сторону из-за вызова из отпуска

Маюша (автор вопроса)  0 баллов, г. Барнаул
3 мая 2016 в 10:28
Добрый день.
Ситуация: 11.01.2016 сотруднику начислены (20761,16, в т.ч.НДФЛ 2699) и выплачены за минусом НДФЛ (18062,16) отпускные за 14 дн. отпуска января. Через 2 дня сотрудника вызвали из отпуска на постоянную работу. Т.к. январь еще не был закрыт, сотрудник переписал заявление на 2дн.и отпускные пересчитаны с 14 на 2 дня (начислено 2965,88, в т.ч. НДФЛ 386).НДФЛ с отпускных 386 руб. перечислен 29.01.2016.Зарплата за январь начислена в сумме 42554,68 (в т.ч.отпуск 2965,88) и исчислен НДФЛ в сумме 5532 (в т.ч.отпуск 386),выплачена 12.02.2016 за минусом переплаты отпускных и перечислен НДФЛ 5146.
Вопрос: как отразить в 6-НДФЛ данную ситуацию (трудовое законодательство не рассматриваем).
020-42554,68          040-5532             070-5532

100-11.01.2016      130-20761,16
110-11.01.2016      140-386
120-01.02.2016

100-31.01.2016      130-21793,52 (42554,68-20761,16)
110-12.02.2016      140-5146 (5532-386)
120-15.02.2016
Заранее, благодарна за ответ.
Александр Погребс Главный консультант
6 мая 2016 в 11:51
Добрый день!
Цитата (Маюша):сотрудник переписал заявление на 2дн.и отпускные пересчитаны с 14 на 2 дня
Поскольку заявление переписано, значить, первого и не было. Поэтому исходите только из второго заявления.
Выплаченные 11.01.16 денбги делите на две части: отпускные и аванс по зарплате.

Цитата (Маюша):... (начислено 2965,88, в т.ч. НДФЛ 386).НДФЛ с отпускных 386 руб. перечислен 29.01.2016.Зарплата за январь начислена в сумме 42554,68 (в т.ч.отпуск 2965,88) и исчислен НДФЛ в сумме 5532 (в т.ч.отпуск 386),выплачена 12.02.2016 за минусом переплаты отпускных и перечислен НДФЛ 5146.
Вопрос: как отразить в 6-НДФЛ данную ситуацию (трудовое законодательство не рассматриваем).
020-42554,68          040-5532             070-5532

100-11.01.2016      130-20761,16
110-11.01.2016      140-386
120-01.02.2016

100-31.01.2016      130-21793,52 (42554,68-20761,16)
110-12.02.2016      140-5146 (5532-386)
120-15.02.2016
Всё почти так, только есть маленькие неточности:

100-11.01.2016      130-2965.88
110-11.01.2016      140-386
120-01.02.2016

100-31.01.2016      130-39589,52 (42554,68-2965,16)
110-12.02.2016      140-5146 (5532-386)
120-15.02.2016

Успехов!
Маюша (автор вопроса)  0 баллов, г. Барнаул
6 мая 2016 в 12:28
Добрый день
Спасибо,я так и сделала,как Вы написали.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер