Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Учет НДС при оказании услуг контрагенту из Казахстана

4 мая 2016 в 13:35
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, в следующем вопросе:
наша организация (ОСНО) заключила договор на оказание услуг по бурению контрагенту из Казахстана. По какой ставке мы должны начислить НДС при реализации услуг. В какой валюте должны выставить с/фактуру? Какие органы нужно уведомить?
Заранее, спасибо!
Александр Погребс Главный консультант
5 мая 2016 в 09:25
Добрый день!
Цитата (Вера З):наша организация (ОСНО) заключила договор на оказание услуг по бурению контрагенту из Казахстана. По какой ставке мы должны начислить НДС при реализации услуг.
Бурить будете на территории Казахстана? Процесс бурения долгий? Больше месяца? Посмотрите Конвенцию с Казахстаном об устранении двойного налогообложения.
Если я не ошибаюсь, если стройплощадка более 12 месяцев, то эта стройплощадка становится постоянным представительством в Казахстане. И должна быть зарегистрирована, как налоговый резидент этого государства. 

Тогда все налоги будете платить в бюджет Казахстана. В том числе и НДС.
 
Если постоянного представительства у российской организации в Казахстане не будет, то нужно смотреть приложение № 18 к Договору о ЕАЭС. Там написаны принципы определения страны реализации работ и услуг.

Думаю, что в вашем случае страной реализации работ будет Казахстан. Тогда российским НДС Вы облагаться не будете, а вот казахстанский НДС у Вас удержат из доходов при перечислении оплаты. Поэтому уточните этот момент непосредственно с заказчиками и в случае необходимости заранее увеличьте стоимость на сумму этого налога. Заодно узнаете и ставку казахстанского НДС.

Цитата (Вера З):В какой валюте должны выставить с/фактуру?
В любой. В той, о которой договорились при заключении договора.
В принципе, счет-фактура и не нужен в данном случае.

Цитата (Вера З):Какие органы нужно уведомить?
В части налогов - никакие.
Я имею в виду российские органы.

А на счет казахстанских мы вряд ли проконсультируем.

Успехов!
6 мая 2016 в 09:19
Добрый день! Да, бурить будем на территории Казахстана в течение 3-х месяцев.
Спасибо огромное за ответ!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер