Отчетность по экологическому сбору сдается до 1 апреля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

1
 
Отчетность по экологическому сбору сдается до 1 апреля
Сдать бесплатно 1
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Сумма удержанного налога в форме 6-НДФЛ

Юлия707 (автор вопроса)  5 баллов, г. Санкт-Петербург
5 мая 2016 в 12:37
Здравствуйте! подскажите .пожалуйста. У нас по уведомлению от налоговой есть суммы на возврат по авансовым платежам по иностран.по НДФЛ. В строке 070сумма отразили сумму общую 86298.и срока 090 сумма 7471. Пришло требование на недоплату 7300.Скажите,пожалуйста, По строке 070 отражается сумма  минус возврат..
Люда Архангельская  2 820 баллов
5 мая 2016 в 15:18
0 баллов Добавить баллы
Добрый день. Согласно порядку заполнения формы 6-НДФЛ от 14.10.2015г по стр 070 отражают разницу строк 040 и стр 050.  Вы вправе уменьшить НДФЛ с зарплаты иностранцев на авансы, которые они заплатили за патент. Та сумма, которую вам указали в уведомлении с налоговой надо ставить в строку 050. При чем здесь строка 090 в вашем примере я не поняла, ведь эта строка про другое: это когда налоговый агент возвращает ранее удержанные суммы у налогоплательщика. Это бывает, например, когда работник сдает в бухгалтерию уведомление на имущественный вычет (например, по квартире). Ему с начала года удерживали НДФЛ, а потом из-за уведомления пришлось возвращать ранее удержанные суммы налога. В вашем случае: в стр 040-отразить всю сумму исчисленного НДФЛ, в стр- 050-это авансы за патент иностранцев,
разница будет строкой 070. В строку 090 ничего не ставите. Поэтому у вас и получилась недоимка, я так поняла что вы 2 раза вычли авансы, когда заполняли стр 070 и строку 090.
Юлия707 (автор вопроса)  5 баллов, г. Санкт-Петербург
5 мая 2016 в 16:01
да раннее суммы были оплачены  возвращенная сумма 7471.по уведомлению мы можем возвращать всю сумму.мы вовзращаем по частям
Люда Архангельская  2 820 баллов
5 мая 2016 в 16:34
Что значит "возвращенная сумма 7471"- это что аванс налога, который заплатил ваш иностранец? Если это так, то нельзя назвать эту сумму возвращенной или нет. Она уже оплачена и вам ее надо только поставить в расчеты с этим лицом. Исчислили например у него налог 2000руб уменньшите вашу расчетную сумму НДФЛ на 2000 руб и все. Вот что пишут в Главбухе: Если налог с доходов меньше аванса, организация не будет удерживать НДФЛ у иностранца. При этом авансы не могут превышать исчисленный налог. Ведь, если работник заплатил больше, чем компания исчислила с его доходов, вернуть разницу он не вправе. Переплатой она не считается (п. 7 ст. 227.1 НК РФ). Налог на авансы уменьшайте, только если у вас есть уведомление из инспекции. Если значение в строке 050 раздела 1 в 6-НДФЛ выше нуля, налоговики проверят, высылали ли они уведомление в адрес организации. Если в журнале инспекции такой записи не будет, контролеры потребуют уточнить расчет 6-НДФЛ.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер