Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля

Сдать бесплатно через интернет

3
 
Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля
Сдать бесплатно 3
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Оформление справки 2-НДФЛ

5 мая 2016 в 20:00
Коллеги, добрый день!
Столкнулась с такой ситуацией .
Работнику по итогам 2015 года не выплачена зарплата за ноябрь и декабрь.
Не удержан НДФЛ соответственно.

При подготовке отчетности по форме 2-НДФЛ я отправила справку на этого сотрудника первичную статус 1, отразила там сумму неудержанного налога.
Т.е.зарплата в месяц 40 000 рублей
Зарплата за год 480 000 рублей
Налог исчисленный 62 400
Налог удержанный 52 000
Налог перечисленный 52 000
Налог не удержанный 10 400


Сегодня ИФНС прислала письмо с просьбой сдать корректировку, сказав что нужно убрать из этой справки доход исчисленный за ноябрь и декабрь.
Иначе сотрудник должен был подавать декларацию 3-НДФЛ, но по сути это не так, доход то он не получил, налог не удержан ровно поэтому.

Может кто-то сталкивался - как правильно? 
В консультанте нашла информацию, что в таком случае сдается две справки, вторая корректирующая как только будет выплачены деньги до конца.
Но в моем случае они до сих пор не выплачены..

Заранее спасибо за возможные ответы!
юлия79  226 907 баллов, г. Омск
6 мая 2016 в 07:54
30 баллов Добавить баллы
Добрый день

Думаю,что доходы за ноябрь,декабрь нужно исключить из справки 2НДФЛ за 2015 год 

https://www.buhonline.ru/pub/news/2013/10/7950
6 мая 2016 в 11:35
Цитата (юлия79):Добрый день

Думаю,что доходы за ноябрь,декабрь нужно исключить из справки 2НДФЛ за 2015 год 

ФНС: зарплата за декабрь прошлого года, выплаченная после 1 апреля текущего года, относится к доходам текущего года
Юлия, добрый день!
Большое спасибо, информацию прочла
Собственно я поспешила и уже им отправила справку, убрав те два месяца, просто стала сомневаться правильно ли сделала.
Видно правильно именно так в моей ситуации)
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер