Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

НДС при продаже основного средства ООО на ЕНВД

6 мая 2016 в 09:08
Добрый день! Помогите пожалуйста! ОООнаходимся на ЕНВД. Наша фирма в 2012 году по договору лизинга за 360 000 купила автомобиль.В декабре 2015 года мы этот автомобиль продали физ.лицу за 100 000 рублей. У нас эта разовая продажа. Как нам быть. Нужно ли сдать декларации по НДС и по Прибыли. И сколько у меня получается НДС к уплате?
юлия79  227 130 баллов, г. Омск
6 мая 2016 в 09:23
55 баллов Добавить баллы
Цитата (залалова):ООО, находимся на ЕНВД. Наша фирма в 2012 году по договору лизинга за 360 000 купила автомобиль.В декабре 2015 года мы этот автомобиль продали физ.лицу за 100 000 рублей. У нас эта разовая продажа. Как нам быть. Нужно ли сдать декларации по НДС и по Прибыли. И сколько у меня получается НДС к уплате?
Добрый день

У ООО,как правило,в ЕГРЮЛ зарегистрировано более 1 ОКВЭДа.Поэтому,если вы один вид перевели на ЕНВД,то по другим-вы на ОСНО или УСН(если подавали заявление-вы об этом не упомянули).

Продажа ОС под ЕНВД не попадает.

Значит,это ОСНО.
Раз ОСНО,то это декларация по НДС(только по ТКС)  и налог на прибыль.
А/м использовался в деятельности ЕНВД?
Если да,то расходов по налогу на прибыль не будет,а доходы-сумма реализации без НДС.
Вы продали а/м ФЛ за 100000,не выделив НДС в документах?Значит НДС нужно начислить сверху и заплатить за счет собственных средств.

Дт 62 Кт 90 -100000
Дт 50,51 Кт 62-100000
Дт 91.2 Кт 68-18000
Дт 68 Кт 51-18000
6 мая 2016 в 09:43
Цитата (юлия79):Дт 62 Кт 90 -100000
Дт 50,51 Кт 62-100000
Дт 91.2 Кт 68-18000
Дт 68 Кт 51-18000
Если мы задним число выделим, то будет 15 254,24? Фирма эту машину продала еще в декабре 2014 года( Я только приступила на работу. Даже амортизацию не начисляла предыдущий бухгалтер. Если начислить амортизацию за те годы и вывести остаточную стоимость на декабрь 2014 года она повлияет на налог? Или без разницы: продали по остаточной или так?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
юлия79  227 130 баллов, г. Омск
6 мая 2016 в 10:04
Цитата (залалова):Если начислить амортизацию за те годы и вывести остаточную стоимость на декабрь 2014 года она повлияет на налог?
Не знаю,т.к. вы не ответили на вопрос в какой деятельности использовался а/м.Декларация по прибыли подавалась нулевка?
6 мая 2016 в 10:10
Цитата (юлия79):Не знаю,т.к. вы не ответили на вопрос в какой деятельности использовался а/м.Декларация по прибыли подавалась нулевка?

Автомобиль использовали в служебных целях, ездил директор по работе. Декларации по НДС и по Прибыли не сдавали. Вот только сейчас спохватилась, когда налоговая прислала требование о не сдачи декларации по транспортному налогу( 
юлия79  227 130 баллов, г. Омск
6 мая 2016 в 10:18
Цитата (залалова):Автомобиль использовали в служебных целях, ездил директор по работе. Декларации по НДС и по Прибыли не сдавали. Вот только сейчас спохватилась, когда налоговая прислала требование о не сдачи декларации по транспортному налогу
Добрый день

А деятельность велась только по ЕНВД?

Значит и все расходы по а/м должны относится к ЕНВД.

Т.е. в декларации по прибыли расходов не будет.
6 мая 2016 в 10:56
Цитата (юлия79):Добрый день

А деятельность велась только по ЕНВД?

Значит и все расходы по а/м должны относится к ЕНВД.

Т.е. в декларации по прибыли расходов не будет.
НДС получается 18 т.рублей
Прибыль 16,4 т.рублей
 И наверно сначала нам нужно заплатить налоги, а потом сдать декларации. Больше никак наверно не уменьшим налоги?
юлия79  227 130 баллов, г. Омск
6 мая 2016 в 11:06
Цитата (залалова):И наверно сначала нам нужно заплатить налоги, а потом сдать декларации
Верно,чтоб избежать еще и штрафа по ст.122 НК
6 мая 2016 в 11:15
Цитата (юлия79):Верно,чтоб избежать еще и штрафа по ст.122 НК
Все понятно спасибо вам большое! Налог большой конечно получается((( директор в шоке) Ему предыдущий бухгалтер сказала , что никакие налоги платить не надо)
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер