Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Исправление счета-фактуры в закрытом периоде в 1С

6 мая 2016 в 10:57
Добрый день, программа 1С Предприятие 8.3 (8.3.6.2152), конфигурация Бухгалтерия предприятия КОРП ред.3.0 (3.0.40.28) ( далее по тексту 1С 8.3) Общая система налогообложения

В марте 2015 года контрагент выставил ошибочные документы(суммы округлены для примера): акт на сумму 3000 руб, а счет-фактуру на сумму 2500 руб, бухгалтер не заметила и провела акт оказанных услуг на сумму 2500, были сделаны проводки:
Дт 26 Кт 60 2100 руб - сумма без НДС
Дт 19 Кт 60   400 руб - сумма НДС

в ноябре 2015 при проведении сверки эта ошибка выяснилась, были сделаны исправительные проводки:
Дт 26 Кт 60  400 руб - недопроведенная сумма по акту без НДС
Дт 76 (расчеты по претензиям) Кт 60 100 руб - недопроведенная сумма НДС

Недопроведенная сумма НДС была отнесена на 76(расчеты по претензиям), т.к контрагент отказался давать корректирующий счет-фактуру на момент проведения исправлений и ему было выставлено предарбитражное требование. Соответственно в книгу покупок и декларацию по НДС никакие изменения не вносились.
 
Таким образом, на 01.01.2016 счет 60 закрылся полностью, но остался остаток 100 руб на счете 76

 С 01.01.2016 организация перешла с пп 1С 7.7 на пп 1С 8.3 и данная сумма была внесена документом ввод остатков.

В апреле 2016 года контрагент представил счет-фактуру, но не корректирующую, а просто правильно выписанный документ со старыми реквизитами на сумму 3000руб. Каким образом и какими документами, сформировать дополнительный лист в книге покупок в программе 1С 8.3 и отразить списание недопроведенного НДС в сумме 100 руб

За счет прибыли списание запрещено, только исправление НДС
Шушарин Михаил  2 балла, г. Челябинск
6 мая 2016 в 11:16
0 баллов Добавить баллы
Цитата...

Цитата:В апреле 2016 года контрагент представил счет-фактуру, но не корректирующую, а просто правильно выписанный документ со старыми реквизитами на сумму 3000руб. Каким образом и какими документами, сформировать дополнительный лист в книге покупок в программе 1С 8.3 и отразить списание недопроведенного НДС в сумме 100 руб

За счет прибыли списание запрещено, только исправление НДС

... Зачем вам дополнительный лист? Вы принципиально хотите предъявить НДС к вычету в 2015 году? Вы ведь это свободно можете сделать и в текущем налоговом периоде.
Если будете заявлять вычет в текущем налоговом периоде, то введите один лишь документ "Отражение НДС к вычету", где на первой вкладке поставите галочки "Использовать как запись в книгу покупок" и "Формировать проводки". После этого на вкладке "Товары и услуги" укажите свой 76 счет (он будет в Кт, а в Дт система поставит сч. 68), заполните недостающие данные. В итоге и запись в книгу покупок будет, и сч. 76 закроете.
БухОнлайн Редакция
7 мая 2016 в 12:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Вопросы на форуме
Закрытие прошлых периодов в 1С 23 января 2015
Удаление счета-фактуры в 1С: 7.7 2 июля 2012
Экспресс-проверка ведения учета в 1С: формирование авансовых счетов-фактур при наличии авансов полученных 25 октября 2013
Последовательность действий по учету НДС 24 декабря 2014
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер