Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

ООО на ОСНО получило авансы за услуги, но при переходе на УСН заключило договора цессии: как учитывать НДС?

Олюшкина (автор вопроса)  64 балла, г. Оренбург
7 мая 2016 в 04:26
Всем, Здравствуйте!

Подскажите, пожалуйста, ООО в 2015 находилось на ОСНО, в декабре 2015г. получило два аванса от покупателей за услуги, ООО с авансов оплатило НДС (услуги будут выполнены в 2016г.). С 01.01.16г. ООО перешло на УСНО (Д-Р) и по договорам, по которым были получены авансы - заключило договора цессии, уступило право требования третьему лицу. В этом случае нельзя за 4 кв. подать уточненную  и исключить из книги продажи авансовые счета-фактуры?
Александр Погребс Главный консультант
10 мая 2016 в 11:43
Добрый день!
Цитата (Олюшкина):В этом случае нельзя за 4 кв. подать уточненную  и исключить из книги продажи авансовые счета-фактуры?
Нет, нельзя!

Цитата (Олюшкина):по договорам, по которым были получены авансы - заключило договора цессии, уступило право требования третьему лицу.
Вот, интересно, а какие права у Вас возникли из этого договора? Что именно требовать Вы имели право? Кто Вам остался должен и Вы право требования этого долга передали третьему лицу?
Пока что я вижу, что Вы получили аванс, следовательно у Вас возникло обязательство что-то выполнить по этому договору.
Т.е. право требования возможно к Вам по исполнению этого обязательства.

Так что, давайте начнем с самого начала.
Что за договоры, по которым Вы получили авансы?
Какие права требования у Вас по ним возникли?

Успехов!
Олюшкина (автор вопроса)  64 балла, г. Оренбург
10 мая 2016 в 15:12
Александр, спасибо!

Изначально были договора подряда, Мы - подрядчики, организация, которая выплатила аванс - заказчик. По договору подряда  должны были выполняться работы по монтажу пожарной сигнализации с составлением КС-2 и КС-3. По договору заказчик обязан оплатить 40% от стоимости договора, так мы получили авансы.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Александр Погребс Главный консультант
10 мая 2016 в 15:15
Цитата (Олюшкина):Изначально были договора подряда, Мы - подрядчики, организация, которая выплатила аванс - заказчик. По договору подряда  должны были выполняться работы по монтажу пожарной сигнализации с составлением КС-2 и КС-3. По договору заказчик обязан оплатить 40% от стоимости договора, так мы получили авансы.
А дальше что с этими договорами?
Где и когда возникает у Вас право требования? И требование чего?
Нужно же понять, что именно Вы уступили по договору цессии?
Олюшкина (автор вопроса)  64 балла, г. Оренбург
10 мая 2016 в 16:17
А дальше, тогда, когда сама увижу эти договора, Директор, такой не хороший, сказал что заключил договора цессии, а мне их никак не привезет.... тогда вопрос остается открытым, чтобы не голословить, как увижу их содержание и допишу тогда.
Александр Погребс Главный консультант
10 мая 2016 в 17:11
Цитата (Олюшкина):как увижу их содержание и допишу тогда.
Хорошо, договорились.

Если тема будет уже закрыта, напишите в линую переписку мне или любому дежурному модератору, мы откроем тему.

Успехов!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер