Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как оприходовать денежные средства, если корпоративная карта привязана к расчетному счету?

11 мая 2016 в 13:06
Здравствуйте!!! Подскажите пожалуйста! как правильно оприходовать ден. средства снятые для хоз нужд, если корпоративная карта привязана к р/счету, а снятие происходит через банкомат, причем дата снятия, на пример,10 мая а в банковской выписке проходит 15 мая,
если оприходовать 15 мая это будет нарушением? иначе не идет остаток по банку. Спасибо!
Ольга Рогова  246 791 балл, г. Ростов-на-Дону
11 мая 2016 в 13:17
Доброго дня.
Цитата (HelgaV27):Здравствуйте!!! Подскажите пожалуйста! как правильно оприходовать ден. средства снятые для хоз нужд, если корпоративная карта привязана к р/счету, а снятие происходит через банкомат, причем дата снятия, на пример,10 мая а в банковской выписке проходит 15 мая,
если оприходовать 15 мая это будет нарушением? иначе не идет остаток по банку. Спасибо!
Посмотрите эту тему: Расчеты по корпоративной карте за ГСМ в 1С 8.3
11 мая 2016 в 13:23
Деньги не переводятся на корпоративную карту они списываются сразу с расчетного счета, возможно через 57 счет? ВОПРОС в другом, будет ли нарушение если я оприходую через кассу датой списания по банковской выписке?, карта на ген. директора и она единственная
Вот такая ситуация получается что 57.1 сч, у меня сальдо на 01.05.2016г., красное как правильно делать?
Дт71.1 Кт 57,1= 10000 -30 апреля
Дт10.3 Кт 71.1= 10000-30 апреля
дт57.1 Кт 51   = 10000- 04 мая
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Ольга Рогова  246 791 балл, г. Ростов-на-Дону
11 мая 2016 в 14:26
11 мая 2016 в 14:41
Цитата (HelgaV27):Вот такая ситуация получается что 57.1 сч, у меня сальдо на 01.05.2016г., красное как правильно делать?
Дт71.1 Кт 57,1= 10000 -30 апреля
Дт10.3 Кт 71.1= 10000-30 апреля
дт57.1 Кт 51   = 10000- 04 мая
Ольга Рогова  246 791 балл, г. Ростов-на-Дону
11 мая 2016 в 14:50
Цитата (HelgaV27):Дт71.1 Кт 57,1= 10000 -30 апреля
Дт10.3 Кт 71.1= 10000-30 апреля
дт57.1 Кт 51   = 10000- 04 мая
Именно так. Плюс комиссия по карте Дт 91.02 Кт 51 - 04 мая
11 мая 2016 в 14:52
Цитата (Ольга Рогова):Именно так. Плюс комиссия по карте Дт 91.02 Кт 51 - 04 мая
Меня волнует САЛЬДО на счете 57.1 на 01.05.2016г. КРАСНОЕ разве это правильно?
Ольга Рогова  246 791 балл, г. Ростов-на-Дону
11 мая 2016 в 15:21
Корпоративная карта используется, как чековая книжка и привязана к  р/с организации, получается  снятие наличных через банкомат будет оформляться, также как снятие наличных по чековой книжке.  Учет с использованием счета 55.
Проводки по корпоративной банковской карте и выписке банка — с разными датами
Отрицательное сальдо по 57 счету
11 мая 2016 в 15:25
Цитата (Ольга Рогова):Корпоративная карта используется, как чековая книжка и привязана к  р/с организации, получается  снятие наличных через банкомат будет оформляться, также как снятие наличных по чековой книжке.  Учет с использованием счета 55.
Не понимаю, простите, так через 55 или 57? и если через 55 счет, то тоже сальдо красное остается,
Напишите мне проводки,ПОЖАЛУЙСТАСтыдно!
Ольга Рогова  246 791 балл, г. Ростов-на-Дону
11 мая 2016 в 15:44
8 баллов Добавить баллы
К Вашему вниманию статья из Журнала "Главбух"
Цитата (Главбух):Мы получили в нашем банке расчетную корпоративную карту. По ней (карте) можно распоряжаться всей суммой денежных средств, находящихся на расчетном счете предприятия. Карта выдана на имя Генерального директора. С помощью этой карты производится расчет в магазинах при покупке запасных частей к автотранспорту организации.В течении месяца денежные средства, списываемые с расчетного счета(делается ссылка на номер карты) относились в дебет сч.71.01.По истечении месяца Генеральный директор предоставил в бухгалтерию авансовый отчет.В результате, первичных документов оказалось больше, чем списано с р/с на дату 31.10.2015. Разница списалась с р/с в период 01.11.15 по 04.11.15. Как правильно организовать бух. учет по этим картам?
Справочно: есть решение ед.участника о выдаче Генеральному директору корпоративной карты для закупки хоз.товаров, зап.частей. Лимит расходования установлен в размере 100 тыс.руб.Так же утвердили Порядок использования банковской корпоративной карты. Только хочется увидеть конкретный план действий с бухгалтерскими проводками. Мы много чего читали, но такой ситуации не находили. Есть рекомендации, когда деньги с р/с перечисляются непосредственно на карту (используется сч.55) В нашем случае такое не происходит.

 
В Вашем случае следует использовать счет 51, так как карта привязана к расчетному счету и специальный карточный счет не открыт.
Бухгалтерский учет операций по карте проводите на основании выписки.
Подотчетные расходы отражайте на основании авансового отчета.
Суммы, которые были списаны с карты позднее, отразите на счете 71.
Обоснование Из статьи Журнала «Семинар для бухгалтера», № 9, сентябрь 2015

Корпоративные карты: учет, расчеты и документы
<…>
Расчеты по корпоративной карте показывайте на счете 55 «Специальные счета в банках» субсчет «Корпоративные карты». Пластик привязан к расчетному, а не к отдельному карточному счету? Тогда используйте счет 51.
Допустим, сотрудник снял сумму с корпоративной карты. Покажите это проводкой:
ДЕБЕТ 71 КРЕДИТ 55 субсчет «Корпоративная карта № …»
– выданы деньги под отчет с карточного счета.
А если карта привязана к расчетному счету, то записью по дебету счета 71 и кредиту счета 51 субсчет «Корпоративная карта № …».*
Деньги, которые сотрудник снимает с банковской карты, не надо приходовать в кассу. Ведь они через нее не проходят. Сразу относите суммы в дебет счета 71.
Если у вас нет ежедневного доступа к данным о движении денег, возможно, о снятии денег вы быстрее узнаете от сотрудников, а не от банка. В этом случае поступайте следующим образом. Когда сотрудник принесет авансовый отчет с квитанцией, сделайте проводки:
ДЕБЕТ 71 КРЕДИТ 57
– сняты деньги со счета и выданы под отчет;
ДЕБЕТ 20 (26, 44) КРЕДИТ 71
– отражены расходы на основании авансового отчета.
А когда получите банковские выписки, то спишите деньги со счета и учтите комиссию банка:
ДЕБЕТ 57 КРЕДИТ 55 (51)
– списаны деньги со счета;
ДЕБЕТ 91 субсчет «Прочие расходы» КРЕДИТ 55 (51)
– учтена в расходах комиссия банка.
11 мая 2016 в 15:52
И СЧЕТ 57.1 сальдо КРАСНОЕОх!

12 мая 2016 в 14:30
Цитата:HelgaV27
Дт 71.1 Кт 57.1                           =10000 - 30 апреля сняты ден. средсва по карточке и выданы под отчет
Дт 10.3 Кт 71.1                           = 10000- 30 апреля авансовый отчет
Дт 57.1  Кт.51                               = 10000 - 04 мая списаны ден. средства по банку

ПРАВИЛЬНО?

 ТАК ВОТ? на 01.05.206г. сальдо 57.1 красное, как быть?[-o&lt;
13 мая 2016 в 12:20
Цитата:HelgaV27
Спасибо всем!!!Цветы но я не разобраласьПлачу
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер