Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Расхождения между доходами, отраженными в декларации по налогу на прибыль и форме №2

11 мая 2016 в 18:32
Здравствуйте! Налоговая прислала требование о предоставлении  пояснений о расхождении суммы доходов в форме 2 за 2015г и суммы доходов в нд по налогу на прибыль 2015г. Мы ООО на ОСНО. В 2015 году нами были созданы корректировочные счета-фактуры в сторону уменьшения за прошлый период. Соответственно у нас образовалась разница в доходах по бухгалтерскому и налоговому учету на сумму НДС.
Как можно написать пояснение в налоговую об этих расхождениях? Никогда не сталкивалась с подобными требованиями, подскажите пожалуйста.
Прикреплен 1 файл:
Требование.doc
юлия79  250 147 баллов, г. Омск
11 мая 2016 в 18:38
Цитата (JuliaD84):Соответственно у нас образовалась разница в доходах по бухгалтерскому и налоговому учету на сумму НДС.
Добрый день

Доходы/расходы в форме 2 и декларации по прибыли показываются без НДС.Что -то вы путаете.
В 2015 году вы создавали корректировочные счет-фактуры к фактурам 2014 года?
11 мая 2016 в 18:44
Цитата (юлия79):В 2015 году вы создавали корректировочные счет-фактуры к фактурам 2014 года?
Да, за 2014 год
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
11 мая 2016 в 18:49
Цитата (юлия79):Доходы/расходы в форме 2 и декларации по прибыли показываются без НДС.Что -то вы путаете.
При корректировке реализации создается проводка 19.09/91.01.....соответственно эта сумма попадает в прочие внереализационные доходы по БУ
юлия79  250 147 баллов, г. Омск
11 мая 2016 в 19:24
Цитата (JuliaD84):
Цитата (юлия79):Доходы/расходы в форме 2 и декларации по прибыли показываются без НДС.Что -то вы путаете.
При корректировке реализации создается проводка 19.09/91.01.....соответственно эта сумма попадает в прочие внереализационные доходы по БУ
Только проводка на НДС?А что корректируете ?Приведите цифры по первичной фактуре и корректировке.
12 мая 2016 в 05:57
Цитата (юлия79):Только проводка на НДС?А что корректируете ?Приведите цифры по первичной фактуре и корректировке.
В корректировочных фактурах мы изменяли только количество товара. Первичная фактура была на сумму 375 613, в т.ч. НДС 57 297. На основании ее была создана корректировочная с/ф с уменьшением на 75 037 в т.ч. НДС 11 446
Проводки: 
41.01 - 91.01.......
91.02 - 62.01 - 75 037
19.09 - 91.01 - 11 446

Разница в бухгалтерском и налоговом учете на сумму 11 446

Вот и не знаю как написать пояснение в налоговую.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер