Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заключение договоров организацией на ОСНО при работе с УБЕРом

17 мая 2016 в 17:54
Добрый вечер, коллеги!
Тема работы с УБЕРом не нова, но четкого алгоритма нет. Организация (такси), УСНО, с водителями подписаны агентские договоры. С УБЕР подписана форма регистрации партнера, по которой УБЕР получает комиссию 20% от перевозки, Партнер (ООО) несет ответственность за уплату налога. Казалось бы, налицо агентский договор, по которому Перевозчик в конце м-ца  формирует акт и сч-ф для УБЕРа, а УБЕР предоставляет акт на вознаграждение. Но в сч-ф нужно указать ИНН и КПП организации,а у УБЕРа есть только номер в торговом реестре. На документах свои визы УБЕР ставить категорически отказывается. 

Вопрос: как правильно документально оформить отношения с УБЕРОм организации на ОСНО? Вопрос удалён модератором.
Спасибо огромное за помощь.
Мария Ларичева Главный модератор
17 мая 2016 в 18:00
Цитата (клуша1972):Добрый вечер, коллеги!
Тема работы с УБЕРом не нова, но четкого алгоритма нет. Организация (такси), УСНО, с водителями подписаны агентские договоры. С УБЕР подписана форма регистрации партнера, по которой УБЕР получает комиссию 20% от перевозки, Партнер (ООО) несет ответственность за уплату налога. Казалось бы, налицо агентский договор, по которому Перевозчик в конце м-ца  формирует акт и сч-ф для УБЕРа, а УБЕР предоставляет акт на вознаграждение. Но в сч-ф нужно указать ИНН и КПП организации,а у УБЕРа есть только номер в торговом реестре. На документах свои визы УБЕР ставить категорически отказывается. Или как вариант, поставить на сч. 91,01 проч. внереализационный доход и под 20% на прибыль. 
Вопрос: как правильно документально и проводкам оформить отношения с УБЕРОм организации на ОСНО?
Спасибо огромное за помощь.
Добрый день! Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос - об оформлении договоров и документов - остаётся в этой теме, а остальные вопросы, в том числе вопрос об отражении операций в бухучёте (о проводках) задайте, пожалуйста, КАЖДЫЙ в НОВОЙ теме.

И рекомендую Вам воспользоваться поиском: наши эксперты подробно отвечали на вопросы, касающиеся работы с УБЕРом.

Кроме того, уточните, пожалуйста, систему налогообложения Вашей организации. В начале текста Вы пишете об УСН, а в самом вопросе указана ОСНО.
Александр Погребс Главный консультант
20 мая 2016 в 13:29
Добрый день!

Прежде всего, я советую почитать тему https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=353652
Там озвучены многие проблемы при работе с УБЕР.

Что касается отсутствия у него ИНН и КПП, то это естественно - ведь УБЕР иностранная организация, не зарегистрирована в России и не стоит на налоговом учете в Российских налоговых органах.

Так что при оформлении обходитесь без ИНН и КПП. Всё равно у него их нет.

Поскольку это иностранная организация. то можете счет-фактуру ему и не давать, прсольку он ей не нужен. Правда это лучше закрепить на бумаге. В договоре или еще где-нибудь.

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
20 мая 2016 в 14:15
Добрый день!
Спасибо за ответ. Тему по ссылке изучила. Мне было еще важно знать, как правильно отобразить работу с УБЕРом в БУ.
А именно, выставляя сч-ф на реализацию как Принципал, в сч-ф указываем Получатель услуг - Физ лицо. В книгу продаж, в сведения о комиссионере попадают данные УБЕРа, только без указаний ИНН и КПП организации. По учету комиссии УБЕРа ясно, в уменьшение базы по прибыли не берем, НДС отстутсвует. По водителям, начисляем доход за поездки и в рамках агентского договора удерживаем и уплачиваем НДФЛ и взносы в бюджет. 
Правильно ли я расписала свои действия по БУ?
Спасибо.
Александр Погребс Главный консультант
20 мая 2016 в 14:53
Цитата (клуша1972):В книгу продаж, в сведения о комиссионере попадают данные УБЕРа, только без указаний ИНН и КПП организации.
Очевидно, так...

Цитата (клуша1972):По учету комиссии УБЕРа ясно, в уменьшение базы по прибыли не берем,
Почему не берете? Это Ваш расход...

Цитата (клуша1972):НДС отстутсвует.
Почему отсутствует? И сама услуга облагается НДС и комиссионное (агентское) вознаграждение УБЕРа облагается НДС, а Вы - налоговый агент. Вы прочитали тему, что я Вам рекомендовал? Там это есть.

Цитата (клуша1972):По водителям, начисляем доход за поездки и в рамках агентского договора удерживаем и уплачиваем НДФЛ и взносы в бюджет. 
Так то оно так, но если Вы заключили с физическим лицом агентский договор, где Вы, как агент, предосталяете ему работу, то такой договор, если они не ИП, незаконен.
Поскольку деятельность такси - предпринимательская деятельность.
Либо они ИП, либо Вы с ними заключаете трудовые договоры. 

А если водитель ИП, то все налоги и взносы в фонды он платит сам.

Успехов!
20 мая 2016 в 16:43
Спасибо Александр!
Можно продолжим по теме?
По вознаграждению УБЕРа - проводки Д44 К60- сумма услуги без НДС. В расходы, Ваша правда, можно брать.
УБЕРы предоставляют единственный документ, счет, естественно без выделения НДС. С их вознаграждения как же можно взять НДС к возмещению. Или самостоятельно начислить к уплате в бюджет сумму НДС с комиссионного вознаграждения УБЕРа. С реализации услуг по перевозке, НДС к уплате есть.
По водителям, да подписаны договоры агентские, но именно потому, что инспекторы легко их могут переквалифицировать в трудовые, платим все взносы и налоги в бюджет как и с трудовых.

Спасибо.
Александр Погребс Главный консультант
20 мая 2016 в 16:51
Цитата (клуша1972):Или самостоятельно начислить к уплате в бюджет сумму НДС с комиссионного вознаграждения УБЕРа.
Реализация услуг УБЕРа происходит в России, поэтому. облагается НДС. Вы становитесь налоговым агентом. Должны начислить этот НДС и уплатить его в бюджет.
Вот его и можете зять портом в вычет.

Цитата (клуша1972):По водителям, да подписаны договоры агентские, но именно потому, что инспекторы легко их могут переквалифицировать в трудовые, платим все взносы и налоги в бюджет как и с трудовых.
У них - ведение предпринимательской деятельности без регистрации. И осуществление деятельности такси без разрешения  (лицензии).
Ну а вы в этом деле - минимум соучастник. максимум - организатор...

Успехов!
20 мая 2016 в 17:32
Цитата (Александр Погребс):у а вы в этом деле - минимум соучастник. максимум - организатор...
 Мрачно...
У организации есть лицензии на деятельность такси, на каждое авто, а водители, с  которыми заключали договоры, арендуют эти авто у организации.
Спасибо Вам огромное, Александр.
Александр Погребс Главный консультант
20 мая 2016 в 18:18
Цитата (клуша1972):У организации есть лицензии на деятельность такси, на каждое авто, а водители, с  которыми заключали договоры, арендуют эти авто у организации.
Эта лицензия действовала бы для них только в том случае, если бы они работали у Вас по найму. т.е. по трудовому договору.
А так лицензия у Вас, а деятельность осуществляют они. Вы лишь арендодатель и диспетчер.

Так что, надо из на работу брать.

Успехов!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер