Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Ошибка бухгалтера при начислении НДС к уплате

18 мая 2016 в 11:28
Здравствуйте!

Бухгалтер при подготовке декларации по НДС сделал доначисление НДС в книге продаж ошибочно. Просто механическая ошибка, бухгалтер в программе 1С провел документ "ОТРАЖЕНИЕ НДС НАЧИСЛЕНИЯ" без оснований к доначислению НДС, соответственно данная запись появилась в книге продаж. После обнаружения ошибки, данный документ был удален из базы 1С, т.к необходимо было подготовить уточненную декларацию по НДС. Проверяющие из инспекции при проведении камеральной проверки по уточненной декларации не приняли исправления в книге продаж как ошибочную запись в регистре НДС и доначислили НДС, как это было отражено у налогоплательщика по первичной декларации. Необходимо подготовить возражению к акту инспекторов, они не понимают, что запись в книге продаж была сделана не на основании документов, а просто механическая ошибка.

Вопрос: какое привести обоснование в акте на возражение инспекторов о том, что запись в книге продаж-механическая ошибка и не имеет основания для доначисления НДС
юлия79  249 611 баллов, г. Омск
18 мая 2016 в 11:38
Добрый день
А что за документ по этой операции отражен в книге продаж?
18 мая 2016 в 13:50
Первичный документ отсутствует. Проведен без основания
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
юлия79  249 611 баллов, г. Омск
18 мая 2016 в 17:48
Цитата (Ягудина):Первичный документ отсутствует. Проведен без основания
Добрый день
У вас в книге продаж только отгрузка отражена?Тогда ОСВ по сч.62.01 можете приложить,оборотки по сч.76АВ,76ВА,сч.62.2.Также сошлитесь,что эта же сумма является вашей выручкой и отражена в декларации по прибыли за период.
20 мая 2016 в 16:36
Спасибо!!!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер