Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Расчет по страховым взносам сдается до 31 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Доходы и расходы ООО на УСН

20 мая 2016 в 12:16
Здравствуйте.
Я запуталась окончательно...с признанием доходов и расходов по УСН...
Помогите разобраться в ситуации по налогообложению :

1) Наше ООО на УСН "доходы-расходы". Деятельность торговля (двери, окна, полы и т.п.все что с этим связано).

Предприятие заключило договор с клиентом на сумму 30 000 руб. в мае (дверь из массива).
Срок исполнения заказа 3 месяца - т.е. завершение сделки в августе (поставка клиенту).

1. Наше ООО получило предоплату от клиента 20 000 руб. в мае (ПКО).
Эта предоплата признается доходом в мае ???

2. Наше ООО сделало заказ на эту дверь у чужого юр.л. на сумму 20 000 руб в мае и внесло предоплату 14 000 руб. в мае.
Эта предоплата нашему поставщику в мае наш расход?

3. ( продолжение ситуации в августе....на будущее) 
Товар приходит в августе по тоговой накладной на сумму 20 000 руб.
Наше ООО доплачивает 6 000 руб поставщику (02.08.16) и оприходует в магазин товар (20000 руб).
Сумма доплаты 6000 руб в августе это расход??

4. И в августе продает клиенту дверь, Клиент вносит доплату 10 000 руб. Это доход?

т.е. как отражать поквартально доход и расход в книге доходы и расходы?

2) Наш поставщик находится на ОСНО и в стоимость товаров включает НДС.
Наше ООО на УСН (д-р).
Надо ли нашему ООО отдельно выделять НДС в бухгалтерском учете? или можно общуюю сумму включать на товары и матерьялы? 

Заранее, спасибо.
Я Наталья  614 баллов, г. Рязань
20 мая 2016 в 12:23
13 баллов Добавить баллы
Здравствуйте!!  УСН  предусматривает кассовый метод . Доход на УСН (Д-Р) - это все деньги, которые приходят к Вам на  расчетный счет либо в кассу, независимо оплата это окончательная или предварительная.  А расход признается в тот момент, когда вы оплатили  материалы, получили документы на материалы  на ту же сумму, которую оплатили и оприходовали эти материалы - должны быть соблюдены  все три условия.
Дарья2304  15 баллов
20 мая 2016 в 12:27
9 баллов Добавить баллы
1. Наше ООО получило предоплату от клиента 20 000 руб. в мае (ПКО). 
Эта предоплата признается доходом в мае ??? (да, это ваш доход. Все что поступает на р/с или в кассу, считается доходом в момент поступления)
2. Наше ООО сделало заказ на эту дверь у чужого юр.л. на сумму 20 000 руб в мае и внесло предоплату 14 000 руб. в мае. 
Эта предоплата нашему поставщику в мае наш расход? (расход учитывается в КУДиР только когда вы получаете первичную документацию ТН от поставщика, т.е в вашем случае в августе)
3. ( продолжение ситуации в августе....на будущее) 
Товар приходит в августе по тоговой накладной на сумму 20 000 руб. 
Наше ООО доплачивает 6 000 руб поставщику (02.08.16) и оприходует в магазин товар (20000 руб). 
Сумма доплаты 6000 руб в августе это расход??  (6000 встанут в расход только когда вы их доплатите)
4. И в августе продает клиенту дверь, Клиент вносит доплату 10 000 руб. Это доход? (да, доход)
Khatrusov  1 398 баллов, г. Москва
20 мая 2016 в 12:41
Добрый день.

Вообще ТС пишет, что деятельность у него торговая.
Соответственно в расход сможет включить только после отгрузки товара в августе.
Причем здесь материалы?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер